ਪਿੱਲਰ ਗਾਈਡ · ਮਈ 2026 ਵਿੱਚ ਅਪਡੇਟ ਕੀਤਾ ਗਿਆ
UK ਪੈਨਸ਼ਨ ਆਟੋ-ਐਨਰੋਲਮੈਂਟ ਸਮਝਾਇਆ ਗਿਆ 2026/27: 8% ਘੱਟੋ-ਘੱਟ ਯੋਗਦਾਨ, £10,000 ਕਮਾਈ ਟਰਿੱਗਰ, ਆਪਟ-ਆਊਟ ਦੇ ਹੱਕ, NEST, ਅਤੇ ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ
2012 ਤੋਂ, UK ਮਾਲਕਾਂ ਨੂੰ ਯੋਗ ਕਾਮਿਆਂ ਨੂੰ ਆਪਣੇ ਆਪ ਵਰਕਪਲੇਸ ਪੈਨਸ਼ਨ ਵਿੱਚ ਦਾਖਲ ਕਰਨਾ ਲਾਜ਼ਮੀ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਹੈ। ਅਪ੍ਰੈਲ 2019 ਤੋਂ, ਘੱਟੋ-ਘੱਟ ਕੁੱਲ ਯੋਗਦਾਨ ਯੋਗ ਕਮਾਈ ਦਾ 8% ਹੈ — ਘੱਟੋ-ਘੱਟ ਮਾਲਕ ਤੋਂ 3% ਅਤੇ ਕਰਮਚਾਰੀ ਤੋਂ 5% (ਟੈਕਸ ਰਾਹਤ ਸਮੇਤ)। ਯੋਗ ਕਮਾਈ 2025/26 ਲਈ £6,240 ਅਤੇ £50,270 ਵਿਚਕਾਰ ਬੈਂਡ ਹੈ। ਯੋਗ ਕਾਮੇ 22 ਸਾਲ ਤੋਂ ਸਟੇਟ ਪੈਨਸ਼ਨ ਏਜ ਤੱਕ ਦੀ ਉਮਰ ਦੇ ਹੁੰਦੇ ਹਨ ਅਤੇ ਇੱਕ ਹੀ ਮਾਲਕ ਤੋਂ £10,000 ਤੋਂ ਵੱਧ ਕਮਾਉਂਦੇ ਹਨ। ਜੇ ਦਾਖਲ ਹੋਏ ਹੋ, ਤਾਂ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ 1-ਮਹੀਨੇ ਦੀ ਆਪਟ-ਆਊਟ ਵਿੰਡੋ ਹੈ ਪੂਰੀ ਵਾਪਸੀ ਲੈਣ ਲਈ — ਪਰ ਤੁਸੀਂ ਮਾਲਕ ਦਾ ਯੋਗਦਾਨ ਅਤੇ ਟੈਕਸ ਰਾਹਤ ਗੁਆ ਦਿੰਦੇ ਹੋ। ਭਾਵੇਂ ਤੁਸੀਂ ਆਪਟ-ਆਊਟ ਕਰੋ, ਤੁਹਾਡੇ ਮਾਲਕ ਨੂੰ ਹਰ 3 ਸਾਲਾਂ ਬਾਅਦ ਤੁਹਾਨੂੰ ਮੁੜ-ਭਰਤੀ ਕਰਨਾ ਲਾਜ਼ਮੀ ਹੈ। ਇਹ ਗਾਈਡ ਕਵਰ ਕਰਦੀ ਹੈ ਕਿ ਕੌਣ ਯੋਗ ਹੈ, ਯੋਗਦਾਨਾਂ ਦੀ ਗਣਨਾ ਕਿਵੇਂ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ, net pay ਬਨਾਮ relief-at-source ਦਾ ਫ਼ਰਕ, ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ, NEST, ਸਾਲਾਨਾ ਭੱਤਾ, ਅਤੇ 2026/27 ਵਿੱਚ ਆਪਣੇ ਮਾਲਕ ਦੇ ਮੈਚ ਨੂੰ ਵੱਧ ਤੋਂ ਵੱਧ ਕਿਵੇਂ ਕਰੀਏ।
ਆਟੋ-ਐਨਰੋਲਮੈਂਟ ਕੀ ਹੈ?
ਵਰਕਪਲੇਸ ਪੈਨਸ਼ਨ ਆਟੋ-ਐਨਰੋਲਮੈਂਟ ਨੂੰ Pensions Act 2008 ਅਧੀਨ ਪੇਸ਼ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਸੀ ਅਤੇ ਅਕਤੂਬਰ 2012 ਤੋਂ ਲਾਗੂ ਕੀਤਾ ਗਿਆ। ਨੀਤੀ ਦਾ ਟੀਚਾ: ਪੈਨਸ਼ਨ ਬਚਤ ਨੂੰ ਇੱਕ ਸਰਗਰਮ ਚੋਣ ਦੀ ਬਜਾਏ ਡਿਫਾਲਟ ਬਣਾ ਕੇ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਲਈ ਦਹਾਕਿਆਂ ਦੀ ਘੱਟ-ਬਚਤ ਨੂੰ ਪਲਟਣਾ। ਮਾਲਕਾਂ ਲਈ ਕਾਨੂੰਨੀ ਤੌਰ ਤੇ ਲੋੜੀਂਦਾ ਹੈ ਕਿ ਉਹ ਯੋਗ ਕਾਮਿਆਂ ਨੂੰ ਇੱਕ ਯੋਗ ਪੈਨਸ਼ਨ ਸਕੀਮ ਵਿੱਚ ਦਾਖਲ ਕਰਨ ਅਤੇ ਘੱਟੋ-ਘੱਟ ਯੋਗਦਾਨ ਪਾਉਣ।
ਇਹ ਸਕੀਮ ਪਰਿਵਰਤਨਸ਼ੀਲ ਰਹੀ ਹੈ: Office for National Statistics ਰਿਪੋਰਟ ਕਰਦਾ ਹੈ ਕਿ ਯੋਗ ਕਰਮਚਾਰੀ ਭਾਗੀਦਾਰੀ ਵਰਕਪਲੇਸ ਪੈਨਸ਼ਨਾਂ ਵਿੱਚ 2012 ਵਿੱਚ 55% ਤੋਂ ਵਧ ਕੇ 2024 ਤੱਕ 88% ਤੋਂ ਵੱਧ ਹੋ ਗਈ। ਲਾਂਚ ਤੋਂ ਲੈ ਕੇ ਲਗਭਗ 1.1 ਕਰੋੜ ਕਾਮਿਆਂ ਨੂੰ ਆਟੋ-ਐਨਰੋਲ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਹੈ।
ਕਿਸ ਨੂੰ ਆਟੋ-ਐਨਰੋਲ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ? — ਤਿੰਨ ਕਾਮਾ ਸ਼੍ਰੇਣੀਆਂ
Pensions Act 2008 ਕਾਮਿਆਂ ਨੂੰ ਤਿੰਨ ਸ਼੍ਰੇਣੀਆਂ ਵਿੱਚ ਵੰਡਦਾ ਹੈ:
ਕਾਮਾ ਸ਼੍ਰੇਣੀਆਂ (2025/26 ਸੀਮਾਵਾਂ)
| ਸ਼੍ਰੇਣੀ | ਉਮਰ | ਕਮਾਈ | ਮਾਲਕ ਦੀ ਕਾਰਵਾਈ |
|---|---|---|---|
| ਯੋਗ ਕਾਮਾ | 22 – SPA | £10,000/ਸਾਲ ਤੋਂ ਵੱਧ | ਆਟੋ-ਐਨਰੋਲ ਲਾਜ਼ਮੀ; ≥3% ਯੋਗਦਾਨ ਲਾਜ਼ਮੀ |
| ਗੈਰ-ਯੋਗ ਕਾਮਾ | 16-21 ਜਾਂ SPA-74 | £6,240 – £10,000 | ਬੇਨਤੀ ਤੇ ਦਾਖਲ ਲਾਜ਼ਮੀ; ≥3% ਯੋਗਦਾਨ ਲਾਜ਼ਮੀ |
| ਹੱਕਦਾਰ ਕਾਮਾ | 16-74 | £6,240/ਸਾਲ ਤੋਂ ਘੱਟ | ਬੇਨਤੀ ਤੇ ਦਾਖਲ ਲਾਜ਼ਮੀ; ਯੋਗਦਾਨ ਦੀ ਕੋਈ ਜ਼ਿੰਮੇਵਾਰੀ ਨਹੀਂ |
SPA = State Pension Age (ਵਰਤਮਾਨ ਵਿੱਚ 66, 2026 ਅਤੇ 2028 ਦੇ ਵਿਚਕਾਰ 67 ਹੋ ਜਾਵੇਗੀ, ਫਿਰ ਮੌਜੂਦਾ ਕਾਨੂੰਨ ਅਧੀਨ 2044 ਅਤੇ 2046 ਦੇ ਵਿਚਕਾਰ 68)।
ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ: ਕਮਾਈ ਦਾ ਮੁਲਾਂਕਣ ਹਰ ਮਾਲਕ ਪ੍ਰਤੀ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਦੋ ਪਾਰਟ-ਟਾਈਮ ਨੌਕਰੀਆਂ ਕਰਦੇ ਹੋ ਜੋ ਹਰ ਇੱਕ £8,000 ਦਿੰਦੀਆਂ ਹਨ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਕਿਸੇ ਵੀ ਥਾਂ ਤੇ ਯੋਗ ਨਹੀਂ ਹੋ (ਦੋਵੇਂ £10,000 ਟਰਿੱਗਰ ਤੋਂ ਘੱਟ ਹਨ)। ਹਰੇਕ ਮਾਲਕ ਆਪਣੇ ਕਾਮਿਆਂ ਦਾ ਸੁਤੰਤਰ ਮੁਲਾਂਕਣ ਕਰਦਾ ਹੈ।
ਘੱਟੋ-ਘੱਟ ਯੋਗਦਾਨ — 8% ਦੀ ਗਣਨਾ ਕਿਵੇਂ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ
ਯੋਗਦਾਨ ਯੋਗ ਕਮਾਈ ਤੇ ਲਾਗੂ ਹੁੰਦੇ ਹਨ — ਹੇਠਲੀ ਅਤੇ ਉੱਪਰਲੀ ਯੋਗ ਕਮਾਈ ਸੀਮਾਵਾਂ ਵਿਚਕਾਰ ਬੈਂਡ ਵਿੱਚ ਕਮਾਈ:
- ਹੇਠਲੀ ਯੋਗ ਕਮਾਈ ਸੀਮਾ: £6,240/ਸਾਲ (£520/ਮਹੀਨਾ, £120/ਹਫ਼ਤਾ)
- ਉੱਪਰਲੀ ਯੋਗ ਕਮਾਈ ਸੀਮਾ: £50,270/ਸਾਲ (NI ਉੱਪਰਲੀ ਕਮਾਈ ਸੀਮਾ ਦੇ ਸਮਾਨ)
ਵੱਖ-ਵੱਖ ਤਨਖਾਹ ਪੱਧਰਾਂ ਤੇ ਯੋਗਦਾਨ ਉਦਾਹਰਨਾਂ (2025/26)
| ਕੁੱਲ ਤਨਖਾਹ | ਯੋਗ ਕਮਾਈ | ਮਾਲਕ (3%) | ਕਰਮਚਾਰੀ (5%) | ਕੁੱਲ/ਸਾਲ |
|---|---|---|---|---|
| £15,000 | £8,760 | £262.80 | £438 | £700.80 |
| £25,000 | £18,760 | £562.80 | £938 | £1,500.80 |
| £35,000 | £28,760 | £862.80 | £1,438 | £2,300.80 |
| £55,000 | £44,030 (ਸੀਮਿਤ) | £1,320.90 | £2,201.50 | £3,522.40 |
5% ਦੇ ਕਰਮਚਾਰੀ ਯੋਗਦਾਨ ਵਿੱਚ ਬੇਸਿਕ-ਰੇਟ ਟੈਕਸ ਰਾਹਤ ਸ਼ਾਮਲ ਹੈ। 3% ਦਾ ਮਾਲਕ ਯੋਗਦਾਨ ਤੁਹਾਡੀ ਤਨਖਾਹ ਤੋਂ ਵਾਧੂ ਹੈ।
ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਮਾਲਕ ਲਾਜ਼ਮੀ 3% ਤੋਂ ਵੱਧ ਯੋਗਦਾਨ ਪਾਉਂਦੇ ਹਨ। ਹਮੇਸ਼ਾ ਆਪਣਾ ਕੰਟਰੈਕਟ ਅਤੇ ਸਕੀਮ ਬੁਕਲੈੱਟ ਜਾਂਚੋ — ਕੁਝ 5%, 6%, ਜਾਂ 10% ਤੱਕ ਮੈਚ ਕੀਤੇ ਯੋਗਦਾਨ ਵੀ ਦਿੰਦੇ ਹਨ।
ਆਪਟ-ਆਊਟ — ਤੁਹਾਡੇ ਹੱਕ ਅਤੇ 1-ਮਹੀਨੇ ਦੀ ਵਿੰਡੋ
ਤੁਹਾਨੂੰ ਆਟੋ-ਐਨਰੋਲਮੈਂਟ ਤੋਂ ਆਪਟ-ਆਊਟ ਕਰਨ ਦਾ ਹੱਕ ਹੈ ਪਰ ਸਿਰਫ਼ ਦਾਖਲ ਹੋਣ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਇੱਕ ਸਖ਼ਤ 1-ਮਹੀਨੇ ਦੀ ਵਿੰਡੋ ਦੇ ਅੰਦਰ:
- ਤੁਹਾਡਾ ਮਾਲਕ ਤੁਹਾਡੀ ਸ਼ੁਰੂਆਤੀ ਮਿਤੀ (ਜਾਂ ਮੁਲਾਂਕਣ ਮਿਤੀ) ਤੇ ਤੁਹਾਨੂੰ ਆਪਣੇ ਆਪ ਦਾਖਲ ਕਰਦਾ ਹੈ
- ਪੈਨਸ਼ਨ ਸਕੀਮ ਤੁਹਾਨੂੰ ਆਪਟ-ਆਊਟ ਜਾਣਕਾਰੀ ਭੇਜਦੀ ਹੈ (ਮਾਲਕ ਨਹੀਂ)
- ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਦਾਖਲੇ ਤੋਂ ਆਪਟ-ਆਊਟ ਨੋਟਿਸ ਜਮ੍ਹਾਂ ਕਰਨ ਲਈ 1 ਮਹੀਨਾ ਹੈ
- ਜੇ ਤੁਸੀਂ 1 ਮਹੀਨੇ ਦੇ ਅੰਦਰ ਆਪਟ-ਆਊਟ ਕਰਦੇ ਹੋ: ਸਾਰੇ ਯੋਗਦਾਨ ਵਾਪਸ ਕੀਤੇ ਜਾਂਦੇ ਹਨ ਅਤੇ ਤੁਸੀਂ ਸਕੀਮ ਛੱਡ ਦਿੰਦੇ ਹੋ
- ਜੇ ਤੁਸੀਂ 1 ਮਹੀਨੇ ਬਾਅਦ ਯੋਗਦਾਨ ਬੰਦ ਕਰਦੇ ਹੋ: ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ ਕੀਤੇ ਗਏ ਯੋਗਦਾਨ ਸਕੀਮ ਵਿੱਚ ਰਹਿੰਦੇ ਹਨ
ਹਰ 3 ਸਾਲਾਂ ਬਾਅਦ ਮੁੜ-ਭਰਤੀ
ਭਾਵੇਂ ਤੁਸੀਂ ਆਪਟ-ਆਊਟ ਕਰੋ, ਤੁਹਾਡੇ ਮਾਲਕ ਨੂੰ ਹਰ 3 ਸਾਲਾਂ ਬਾਅਦ ਤੁਹਾਨੂੰ ਮੁੜ-ਭਰਤੀ ਕਰਨਾ ਲਾਜ਼ਮੀ ਹੈ। ਘੜੀ ਤੁਹਾਡੇ ਆਪਟ-ਆਊਟ ਤੇ ਰੀਸੈਟ ਹੁੰਦੀ ਹੈ। ਤੁਸੀਂ ਹਰ ਵਾਰ ਦੁਬਾਰਾ ਆਪਟ-ਆਊਟ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ। HMRC ਮਾਲਕਾਂ ਨੂੰ ਆਪਟ-ਆਊਟ ਦੇ ਰਿਕਾਰਡ ਰੱਖਣ ਦੀ ਮੰਗ ਕਰਦਾ ਹੈ।
ਆਪਟ-ਆਊਟ ਕਰਨਾ ਆਮ ਤੌਰ ਤੇ ਇੱਕ ਬੁਰਾ ਵਿੱਤੀ ਫੈਸਲਾ ਕਿਉਂ ਹੈ
ਜਦੋਂ ਤੁਸੀਂ ਆਪਟ-ਆਊਟ ਕਰਦੇ ਹੋ, ਤੁਸੀਂ ਗੁਆ ਦਿੰਦੇ ਹੋ:
- ਮਾਲਕ ਯੋਗਦਾਨ: ਯੋਗ ਕਮਾਈ ਦਾ ਘੱਟੋ-ਘੱਟ 3% — ਇਹ ਤੁਹਾਡੀ ਤਨਖਾਹ ਤੋਂ ਵਾਧੂ ਹੈ। ਆਪਟ-ਆਊਟ ਕਰਨ ਦਾ ਮਤਲਬ ਹੈ ਪੈਸਾ ਮੇਜ਼ ਤੇ ਛੱਡਣਾ।
- ਟੈਕਸ ਰਾਹਤ: ਤੁਹਾਡੇ 5% ਯੋਗਦਾਨ ਨੂੰ ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਰਾਹਤ (20-45%) ਦਾ ਲਾਭ ਮਿਲਦਾ ਹੈ। ਇੱਕ ਬੇਸਿਕ-ਰੇਟ ਟੈਕਸਦਾਤਾ £800 ਨੈੱਟ ਯੋਗਦਾਨ ਪਾਉਂਦਾ ਹੈ ਅਤੇ £1,000 ਪੈਨਸ਼ਨ ਵਿੱਚ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।
- ਚੱਕਰਵਿਧੀ ਵਾਧਾ: 5% ਅਸਲੀ ਰਿਟਰਨ ਤੇ 30 ਸਾਲਾਂ ਵਿੱਚ, ਨਿਵੇਸ਼ ਕੀਤਾ £1 £4.32 ਬਣ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਜਲਦੀ ਆਪਟ-ਆਊਟ ਕਰਨ ਨਾਲ ਮਹੀਨਾਵਾਰ ਯੋਗਦਾਨ ਦੇ ਮੁਕਾਬਲੇ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਤੇ ਕਾਫ਼ੀ ਵੱਧ ਲਾਗਤ ਪੈਂਦੀ ਹੈ।
Department for Work and Pensions ਦੀ ਖੋਜ ਦਾ ਅੰਦਾਜ਼ਾ ਹੈ ਕਿ 25 ਸਾਲ ਦੀ ਉਮਰ ਵਿੱਚ ਇੱਕ ਆਮ ਵਰਕਪਲੇਸ ਪੈਨਸ਼ਨ ਤੋਂ ਆਪਟ-ਆਊਟ ਕਰਨ ਅਤੇ ਕਦੇ ਵਾਪਸ ਸ਼ਾਮਲ ਨਾ ਹੋਣ ਦੇ ਨਤੀਜੇ ਵਜੋਂ 67 ਸਾਲ ਦੀ ਉਮਰ ਤੇ ਪੈਨਸ਼ਨ ਪੌਟ ਦਾਖਲ ਰਹਿਣ ਦੇ ਮੁਕਾਬਲੇ ਲਗਭਗ £100,000-£180,000 ਛੋਟਾ ਹੁੰਦਾ ਹੈ।
Net Pay Arrangement ਬਨਾਮ Relief at Source
ਵਰਕਪਲੇਸ ਪੈਨਸ਼ਨ ਸਕੀਮਾਂ ਤੁਹਾਡੇ ਯੋਗਦਾਨਾਂ ਤੇ ਟੈਕਸ ਰਾਹਤ ਦਾ ਪ੍ਰਬੰਧਨ ਕਰਨ ਲਈ ਦੋ ਤਰੀਕਿਆਂ ਵਿੱਚੋਂ ਇੱਕ ਵਰਤਦੀਆਂ ਹਨ:
ਟੈਕਸ ਰਾਹਤ ਤਰੀਕਿਆਂ ਦੀ ਤੁਲਨਾ
| ਵਿਸ਼ੇਸ਼ਤਾ | Net Pay Arrangement | Relief at Source |
|---|---|---|
| ਇਹ ਕਿਵੇਂ ਕੰਮ ਕਰਦਾ ਹੈ | ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਕੱਟਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ | ਟੈਕਸ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਕੱਟਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ; HMRC 20% ਜੋੜਦਾ ਹੈ |
| ਹਾਈਅਰ-ਰੇਟ ਰਾਹਤ | ਆਪਣੇ ਆਪ (ਪੇਰੋਲ ਵਿੱਚ ਪੂਰੀ ਰਾਹਤ) | Self Assessment ਰਾਹੀਂ ਵਾਧੂ ਦਾਅਵਾ ਕਰਨਾ ਪੈਂਦਾ ਹੈ |
| ਗੈਰ-ਟੈਕਸਦਾਤਾ | ਕੋਈ ਟੈਕਸ ਰਾਹਤ ਨਹੀਂ (ਪੂਰੀ ਰਕਮ ਭੁਗਤਾਨ) | ਫਿਰ ਵੀ HMRC ਤੋਂ 20% ਟਾਪ-ਅੱਪ ਮਿਲਦਾ ਹੈ |
| ਆਮ ਵਰਤੋਂਕਾਰ | NEST, NHS, ਅਧਿਆਪਕ, ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਵੱਡੀਆਂ ਸਕੀਮਾਂ | ਨਿੱਜੀ ਪੈਨਸ਼ਨਾਂ, SIPPs, ਕੁਝ ਛੋਟੀਆਂ ਸਕੀਮਾਂ |
Relief-at-source ਲਈ ਹਾਈਅਰ-ਰੇਟ ਟੈਕਸਦਾਤਾ ਦੀ ਲੋੜੀਂਦੀ ਕਾਰਵਾਈ: ਜੇ ਤੁਹਾਡੀ ਪੈਨਸ਼ਨ relief at source ਵਰਤਦੀ ਹੈ, ਤਾਂ ਤੁਹਾਨੂੰ ਸਿਰਫ਼ 20% ਰਾਹਤ ਆਪਣੇ ਆਪ ਮਿਲਦੀ ਹੈ। ਜੇ ਤੁਸੀਂ 40% ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਦਿੰਦੇ ਹੋ, ਤਾਂ ਤੁਹਾਨੂੰ Self Assessment ਜਾਂ HMRC ਨੂੰ ਪੱਤਰ ਰਾਹੀਂ ਵਾਧੂ 20% ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਕਰਨਾ ਪਵੇਗਾ। ਇਹ ਸਾਲਾਨਾ ਸੈਂਕੜੇ ਪੌਂਡਾਂ ਦੀ ਕੀਮਤ ਦਾ ਹੋ ਸਕਦਾ ਹੈ — ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਹਾਈਅਰ-ਰੇਟ ਕਰਮਚਾਰੀ ਇਹ ਗੁਆ ਦਿੰਦੇ ਹਨ।
ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ — ਤੁਹਾਡੀ ਪੈਨਸ਼ਨ ਨੂੰ ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ ਵਧਾਉਣਾ
ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਮਾਲਕ ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ (ਜਿਸਨੂੰ ਸੈਲਰੀ ਐਕਸਚੇਂਜ ਵੀ ਕਿਹਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ) ਰਾਹੀਂ ਪੈਨਸ਼ਨ ਯੋਗਦਾਨ ਦੀ ਪੇਸ਼ਕਸ਼ ਕਰਦੇ ਹਨ। ਤੁਸੀਂ ਰਸਮੀ ਤੌਰ ਤੇ ਪੈਨਸ਼ਨ ਯੋਗਦਾਨ ਦੀ ਰਕਮ ਦੁਆਰਾ ਆਪਣੀ ਤਨਖਾਹ ਘਟਾਉਂਦੇ ਹੋ, ਅਤੇ ਮਾਲਕ ਬਰਾਬਰ ਰਕਮ ਸਿੱਧੇ ਤੁਹਾਡੀ ਪੈਨਸ਼ਨ ਵਿੱਚ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਦਾ ਹੈ। ਇਸਦੇ ਫਾਇਦੇ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਹਨ:
- ਤਿਆਗੀ ਗਈ ਰਕਮ ਤੇ ਕੋਈ ਕਰਮਚਾਰੀ National Insurance ਨਹੀਂ (£50,270 ਤੋਂ ਹੇਠਾਂ ਕਮਾਈ ਤੇ 8%, ਉੱਪਰ 2% ਬਚਤ)
- ਕੋਈ ਮਾਲਕ NI ਨਹੀਂ ਤਿਆਗੀ ਗਈ ਰਕਮ ਤੇ (13.8% ਬਚਤ) — ਕੁਝ ਮਾਲਕ ਇਸ ਬੱਚਤ ਦਾ ਹਿੱਸਾ ਤੁਹਾਡੀ ਪੈਨਸ਼ਨ ਵਿੱਚ ਪਾਸ ਕਰਦੇ ਹਨ
- ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਰਾਹਤ ਆਪਣੇ ਆਪ ਹੈ (ਟੈਕਸ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਦੀ ਕਟੌਤੀ)
ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਬਨਾਮ ਸਟੈਂਡਰਡ ਯੋਗਦਾਨ — £2,400/ਸਾਲ ਵਾਧੂ ਯੋਗਦਾਨ (ਬੇਸਿਕ-ਰੇਟ ਟੈਕਸਦਾਤਾ)
| ਆਈਟਮ | ਸਟੈਂਡਰਡ | ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ |
|---|---|---|
| ਪੈਨਸ਼ਨ ਯੋਗਦਾਨ | £2,400 | £2,400 |
| ਆਮਦਨ ਟੈਕਸ ਬੱਚਤ (20%) | £480 | £480 |
| ਕਰਮਚਾਰੀ NI ਬੱਚਤ (8%) | £0 | £192 |
| ਕਰਮਚਾਰੀ ਨੂੰ ਨੈੱਟ ਲਾਗਤ | £1,920 | £1,728 |
| ਪੈਨਸ਼ਨ ਯੋਗਦਾਨ ਦੇ ਮੁਕਾਬਲੇ ਪ੍ਰਭਾਵੀ ਬੱਚਤ | 20% | 28% |
ਸਾਲਾਨਾ ਭੱਤਾ — ਯੋਗਦਾਨ ਸੀਮਾਵਾਂ
ਸਾਲਾਨਾ ਭੱਤਾ ਇੱਕ ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ਤੁਹਾਡੀਆਂ ਸਾਰੀਆਂ ਪੈਨਸ਼ਨਾਂ ਵਿੱਚ ਕੁੱਲ ਪੈਨਸ਼ਨ ਯੋਗਦਾਨ (ਮਾਲਕ + ਕਰਮਚਾਰੀ + ਕੋਈ ਵੀ ਨਿੱਜੀ ਯੋਗਦਾਨ) ਨੂੰ ਸੀਮਿਤ ਕਰਦਾ ਹੈ:
- ਸਟੈਂਡਰਡ ਸਾਲਾਨਾ ਭੱਤਾ (2025/26): £60,000 ਜਾਂ ਤੁਹਾਡੀ UK ਕਮਾਈ ਦਾ 100%, ਜੋ ਵੀ ਘੱਟ ਹੋਵੇ
- Money Purchase Annual Allowance (MPAA): £10,000 — ਲਾਗੂ ਹੁੰਦਾ ਹੈ ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਇੱਕ ਡਿਫਾਈਂਡ ਕੰਟ੍ਰੀਬਿਊਸ਼ਨ ਪੈਨਸ਼ਨ ਤੱਕ ਲਚਕੀਲੀ ਪਹੁੰਚ ਕੀਤੀ ਹੈ (ਜਿਵੇਂ ਡ੍ਰਾਅਡਾਊਨ ਰਾਹੀਂ ਆਮਦਨ ਲਈ)। ਕੁੱਲ DC ਯੋਗਦਾਨਾਂ ਨੂੰ ਸੀਮਿਤ ਕਰਦਾ ਹੈ।
- Tapered Annual Allowance: ਵੱਧ ਕਮਾਈ ਵਾਲਿਆਂ ਲਈ ਘਟਾਇਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ (Adjusted Income £260,000 ਤੋਂ ਵੱਧ); £10,000 ਤੱਕ ਘੱਟ ਹੋ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਸਾਡੀ ਪੈਨਸ਼ਨ ਕੈਰੀ ਫਾਰਵਰਡ ਗਾਈਡ ਦੇਖੋ।
ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਆਟੋ-ਐਨਰੋਲ ਕੀਤੇ ਕਰਮਚਾਰੀ £60,000 ਦੇ ਸਾਲਾਨਾ ਭੱਤੇ ਦੇ ਨੇੜੇ-ਤੇੜੇ ਵੀ ਨਹੀਂ ਹਨ — ਆਟੋ-ਐਨਰੋਲਮੈਂਟ ਯੋਗਦਾਨ ਇਸਦਾ ਇੱਕ ਛੋਟਾ ਜਿਹਾ ਹਿੱਸਾ ਹਨ। ਸੀਮਾਵਾਂ ਸਿਰਫ਼ ਵੱਧ ਕਮਾਈ ਵਾਲਿਆਂ ਲਈ ਪ੍ਰਸੰਗਿਕ ਹੁੰਦੀਆਂ ਹਨ ਜੋ ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਵਾਧੂ ਯੋਗਦਾਨ ਪਾਉਂਦੇ ਹਨ।
NEST — ਸਰਕਾਰ-ਸਮਰਥਿਤ ਡਿਫਾਲਟ ਸਕੀਮ
NEST (National Employment Savings Trust) ਆਟੋ-ਐਨਰੋਲਮੈਂਟ ਲਈ ਸਰਕਾਰ ਦੁਆਰਾ ਬਣਾਇਆ ਗਿਆ ਆਖਰੀ-ਸਹਾਰੇ ਵਾਲਾ ਪੈਨਸ਼ਨ ਪ੍ਰੋਵਾਈਡਰ ਹੈ। ਕੋਈ ਵੀ UK ਮਾਲਕ NEST ਵਰਤ ਸਕਦਾ ਹੈ:
- ਚਾਰਜ: 0.3% ਸਾਲਾਨਾ ਪ੍ਰਬੰਧਨ ਚਾਰਜ ਪਲੱਸ ਹਰ ਭੁਗਤਾਨ ਤੇ 1.8% ਯੋਗਦਾਨ ਚਾਰਜ (ਨਿਵੇਸ਼ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਕੱਟਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ)। ਇਹ ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਪ੍ਰਤੀਯੋਗੀ SIPPs ਨਾਲੋਂ ਥੋੜ੍ਹਾ ਮਹਿੰਗਾ ਹੈ ਪਰ ਸਟੈਂਡਰਡ ਵਰਕਪਲੇਸ ਸਕੀਮਾਂ ਨਾਲ ਤੁਲਨਾਤਮਕ ਹੈ।
- ਡਿਫਾਲਟ ਫੰਡ: ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਡੇਟ ਫੰਡ — ਇੱਕ ਲਾਈਫਸਟਾਈਲ ਫੰਡ ਜੋ ਤੁਹਾਡੀ ਚੁਣੀ ਹੋਈ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਮਿਤੀ ਦੇ ਨੇੜੇ ਆਉਣ ਤੇ ਹੌਲੀ-ਹੌਲੀ ਵਾਧਾ ਵਾਲੀਆਂ ਸੰਪਤੀਆਂ ਤੋਂ ਵਧੇਰੇ ਸਥਿਰ ਨਿਵੇਸ਼ਾਂ ਵੱਲ ਬਦਲਦਾ ਹੈ।
- ਹੋਰ ਫੰਡ: ਈਥੀਕਲ ਫੰਡ (ਜੀਵਾਸ਼ਮ ਬਾਲਣ, ਹਥਿਆਰਾਂ ਨੂੰ ਬਾਹਰ ਰੱਖਦਾ ਹੈ), ਸ਼ਰੀਆ ਫੰਡ, ਹਾਇਰ ਰਿਸਕ ਫੰਡ, ਲੋਅਰ ਗ੍ਰੋਥ ਫੰਡ।
- ਆਨਲਾਈਨ ਪਹੁੰਚ: NEST ਵੈੱਬਸਾਈਟ (nestpensions.org.uk) ਰਾਹੀਂ ਪੂਰਾ ਖਾਤਾ ਪ੍ਰਬੰਧਨ।
- ਟਰਾਂਸਫਰ: NEST ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਹੋਰ ਪੈਨਸ਼ਨ ਸਕੀਮਾਂ ਤੋਂ ਟਰਾਂਸਫਰ ਸਵੀਕਾਰ ਕਰਦਾ ਹੈ; ਤੁਸੀਂ ਪੁਰਾਣੇ ਪੌਟਾਂ ਨੂੰ NEST ਵਿੱਚ ਏਕੀਕ੍ਰਿਤ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ।
ਮਾਲਕ ਦੀਆਂ ਜ਼ਿੰਮੇਵਾਰੀਆਂ — ਤੁਹਾਡੇ ਮਾਲਕ ਨੂੰ ਕੀ ਕਰਨਾ ਲਾਜ਼ਮੀ ਹੈ
Pensions Act 2008 ਅਧੀਨ ਮਾਲਕਾਂ ਦੀਆਂ ਵਿਆਪਕ ਜ਼ਿੰਮੇਵਾਰੀਆਂ ਹਨ, ਜਿਨ੍ਹਾਂ ਨੂੰ The Pensions Regulator (TPR) ਲਾਗੂ ਕਰਦਾ ਹੈ:
- ਸਟੇਜਿੰਗ ਮਿਤੀ ਤੇ (ਜਾਂ ਨਵੇਂ ਕਰਮਚਾਰੀਆਂ ਲਈ, ਉਹਨਾਂ ਦੇ ਪਹਿਲੇ ਤਨਖਾਹ ਦਿਨ ਤੇ) ਵਰਕਫੋਰਸ ਦਾ ਮੁਲਾਂਕਣ ਕਰਨਾ
- ਮੁਲਾਂਕਣ ਦੇ 6 ਹਫ਼ਤਿਆਂ ਦੇ ਅੰਦਰ ਸਾਰੇ ਯੋਗ ਕਾਮਿਆਂ ਨੂੰ ਆਪਣੇ ਆਪ ਦਾਖਲ ਕਰਨਾ
- ਇੱਕ ਯੋਗ ਪੈਨਸ਼ਨ ਸਕੀਮ ਚੁਣਨਾ (NEST, ਵਰਕਪਲੇਸ ਸਕੀਮ, ਜਾਂ ਯੋਗ ਨਿੱਜੀ ਪੈਨਸ਼ਨ)
- ਯੋਗ ਕਮਾਈ ਤੇ ਘੱਟੋ-ਘੱਟ 3% ਮਾਲਕ ਯੋਗਦਾਨ ਪਾਉਣਾ
- ਸਕੀਮ ਵੱਲੋਂ ਆਪਟ-ਆਊਟ ਨੋਟਿਸ ਪ੍ਰਦਾਨ ਕਰਨਾ (ਕਾਮਿਆਂ ਤੇ ਆਪਟ-ਆਊਟ ਲਈ ਦਬਾਅ ਨਾ ਪਾਉਣਾ)
- ਹਰ 3 ਸਾਲਾਂ ਬਾਅਦ ਆਪਟ-ਆਊਟ ਕੀਤੇ ਕਾਮਿਆਂ ਨੂੰ ਮੁੜ-ਭਰਤੀ ਕਰਨਾ
- 6 ਸਾਲਾਂ ਲਈ ਰਿਕਾਰਡ ਰੱਖਣਾ
- TPR ਨਾਲ ਪਾਲਣਾ ਦੀ ਘੋਸ਼ਣਾ ਪੂਰੀ ਕਰਨਾ
TPR ਗੈਰ-ਪਾਲਣਾ ਲਈ ਸਥਿਰ ਜੁਰਮਾਨਾ ਨੋਟਿਸ (£400) ਅਤੇ ਵਧਦੇ ਰੋਜ਼ਾਨਾ ਜੁਰਮਾਨੇ (ਮਾਲਕ ਦੇ ਆਕਾਰ ਤੇ ਨਿਰਭਰ ਕਰਦੇ ਹੋਏ £50-£10,000/ਦਿਨ) ਜਾਰੀ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਕਾਮਿਆਂ ਨੂੰ ਆਪਟ-ਆਊਟ ਕਰਨ ਲਈ ਪ੍ਰੇਰਿਤ ਕਰਨਾ ਐਕਟ ਅਧੀਨ ਇੱਕ ਵਿਸ਼ੇਸ਼ ਅਪਰਾਧਿਕ ਅਪਰਾਧ ਹੈ।
ਆਪਣੀ ਪੈਨਸ਼ਨ ਨੂੰ ਵੱਧ ਤੋਂ ਵੱਧ ਕਰਨਾ — ਮੁੱਖ ਕਾਰਵਾਈਆਂ
- ਮਾਲਕ ਮੈਚ ਨੂੰ ਕਦੇ ਵੀ ਮੇਜ਼ ਤੇ ਨਾ ਛੱਡੋ। ਜੇ ਤੁਹਾਡਾ ਮਾਲਕ 5% ਯੋਗਦਾਨ ਤੇ 5% ਤੱਕ ਮੈਚ ਕਰਨ ਦੀ ਪੇਸ਼ਕਸ਼ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਸਿਰਫ਼ ਘੱਟੋ-ਘੱਟ 5% ਯੋਗਦਾਨ ਪਾਉਣ ਨਾਲ ਤਨਖਾਹ ਦਾ 2% ਤੱਕ ਦਾਅਵਾ ਨਾ ਕੀਤਾ ਰਹਿ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।
- ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਬਾਰੇ ਪੁੱਛੋ। ਜੇ ਤੁਹਾਡਾ ਮਾਲਕ ਇਸਦੀ ਪੇਸ਼ਕਸ਼ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਵੱਲ ਬਦਲਣ ਨਾਲ ਕਰਮਚਾਰੀ NI ਦੀ ਬੱਚਤ ਹੁੰਦੀ ਹੈ (ਅਤੇ ਸੰਭਵ ਤੌਰ ਤੇ ਮਾਲਕ NI ਵੀ ਤੁਹਾਡੇ ਵੱਲ ਵਾਪਸ ਪਾਸ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ)।
- ਹਾਈਅਰ-ਰੇਟ ਟੈਕਸਦਾਤਾ: ਵਾਧੂ ਰਾਹਤ ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਕਰੋ। ਜੇ ਤੁਹਾਡੀ ਸਕੀਮ relief at source ਵਰਤਦੀ ਹੈ, ਆਪਣੇ Self Assessment ਰਿਟਰਨ ਤੇ ਵਾਧੂ 20% ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਕਰੋ।
- ਪੁਰਾਣੀਆਂ ਪੈਨਸ਼ਨਾਂ ਦਾ ਪਤਾ ਲਗਾਓ। ਜੇ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਪੁਰਾਣੀਆਂ ਵਰਕਪਲੇਸ ਪੈਨਸ਼ਨਾਂ ਹਨ ਤਾਂ ਸਰਕਾਰ ਦੀ ਮੁਫ਼ਤ Pension Tracing Service ਵਰਤੋ। ਜਿੱਥੇ ਸਮਝਦਾਰੀ ਹੋਵੇ ਉੱਥੇ ਏਕੀਕ੍ਰਿਤ ਕਰੋ (ਚਾਰਜਾਂ ਦੀ ਤੁਲਨਾ ਕਰੋ)।
- ਕੈਰੀ ਫਾਰਵਰਡ ਵਰਤੋ। ਜੇ ਤੁਹਾਡੀ ਇੱਕ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ਵੱਧ ਕਮਾਈ ਹੈ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ 3 ਸਾਲਾਂ ਤੱਕ ਦਾ ਨਾ ਵਰਤਿਆ ਸਾਲਾਨਾ ਭੱਤਾ ਵਰਤ ਸਕਦੇ ਹੋ। ਸਾਡੀ ਪੈਨਸ਼ਨ ਕੈਰੀ ਫਾਰਵਰਡ ਗਾਈਡ ਦੇਖੋ।
ਸੰਬੰਧਿਤ ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ
ਸਾਡੇ ਪੈਨਸ਼ਨ ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰੋ ਇਹ ਮਾਡਲ ਬਣਾਉਣ ਲਈ ਕਿ ਆਟੋ-ਐਨਰੋਲਮੈਂਟ ਯੋਗਦਾਨ ਤੁਹਾਡੀ ਕੰਮਕਾਜੀ ਜ਼ਿੰਦਗੀ ਦੌਰਾਨ ਕਿਵੇਂ ਵਧਦੇ ਹਨ, ਜਾਂ ਸਾਡੇ ਹੱਥ-ਤਨਖਾਹ ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰੋ ਇਹ ਵੇਖਣ ਲਈ ਕਿ ਪੈਨਸ਼ਨ ਯੋਗਦਾਨ ਤੁਹਾਡੀ ਮਹੀਨਾਵਾਰ ਨੈੱਟ ਤਨਖਾਹ ਨੂੰ ਬਿਲਕੁਲ ਕਿਵੇਂ ਘਟਾਉਂਦੇ ਹਨ।