પિલર ગાઇડ · મે 2026 માં અપડેટ થયું
UK R40 ટેક્સ રિફંડ: 2026/27 માટે એક વ્યવહારુ માર્ગદર્શિકા
દર વર્ષે UK ના સેંકડો મિલિયન પાઉન્ડના Income Tax ને બચત વ્યાજ, ડિવિડન્ડ ચુકવણી, PPI વળતર વ્યાજ અને પેન્શન લમ્પ સમ પર સ્રોત પર વધુ પડતું વસૂલવામાં આવે છે. મોટાભાગના બચતકારો અને પેન્શનધારકો માટે આ રિફંડ ક્યારેય Self Assessment દ્વારા પાછા વહેતા નથી — તેના બદલે તેમનો દાવો R40 ફોર્મ પર કરવામાં આવે છે, જે HMRC દ્વારા વાર્ષિક SA ચક્રની અંદર ન હોય તેવા કોઈપણ માટે ચલાવવામાં આવતો ગ્રાહક-મૈત્રીપૂર્ણ માર્ગ છે. આ પિલર માર્ગદર્શિકા દરેક પરિસ્થિતિમાંથી પસાર થાય છે: R40 નો ઉપયોગ કોણ કરી શકે, કયો પુરાવો જોડવો, ચાર-વર્ષની વિન્ડો કેવી રીતે કામ કરે છે, HMRC રિફંડ ઓફસેટ કેવી રીતે લાગુ કરે છે, અને R40M તથા સમર્પિત પેન્શન ફોર્મ ક્યાં બંધબેસે છે.
R40 વાસ્તવમાં શું છે
R40 એ ચાર-પાનાનું HMRC ક્લેમ ફોર્મ છે — ઔપચારિક રીતે Claim for repayment of tax deducted from savings and investments નામનું — જે Self Assessment ની બહારના કરદાતાઓને તેમની રોકાણ આવક પર વધુ પડતું વસૂલવામાં આવેલ Income Tax પાછું મેળવવાની મંજૂરી આપે છે. તે 1970 ના દાયકાથી કોઈને કોઈ સ્વરૂપમાં અસ્તિત્વમાં છે અને ઓનલાઇન Personal Tax Account પ્રવાહને પ્રતિબિંબિત કરવા માટે તાજેતરમાં 2023 માં ફરીથી ડિઝાઇન કરવામાં આવ્યું હતું.
આ ફોર્મ જરૂરી છે કારણ કે બચત, ડિવિડન્ડ અને PPI આવક PAYE ની બહાર બેસે છે. PAYE ટેક્સ કોડ કોડિંગ એડજસ્ટમેન્ટ દ્વારા થોડી માત્રામાં રોકાણ આવક શોષી શકે છે, પરંતુ મોટી અથવા એક-વખતની રકમો — PPI ચેક, મોટો ડિવિડન્ડ, ઇમરજન્સી કોડ પર લેવાયેલ પેન્શન લમ્પ સમ — સ્રોત પર ટેક્સ ઓવર-ડિડક્શન ઉત્પન્ન કરે છે જેને નિયમિત સિસ્ટમમાં કંઈ પણ આપોઆપ ઉકેલતું નથી. R40 એ કેચ-અપ છે.
તે ખરેખર ગ્રાહક-મૈત્રીપૂર્ણ ફોર્મ છે. એકાઉન્ટન્ટની કોઈ જરૂરિયાત નથી, આંકડો ખોટો કરવા માટે કોઈ દંડ નથી (જો તમે ઇરાદાપૂર્વક ખોટા ન રહ્યા હો), અને HMRC તમારા માટે રિફંડની ગણતરી કરશે — તમે ફક્ત તમારા સ્ટેટમેન્ટ અને સર્ટિફિકેટમાંથી આવક અને ટેક્સ-કપાયેલ આંકડા દાખલ કરો છો અને સિસ્ટમને ગણિત કરવા દો છો. 2025/26 R40 Personal Savings Allowance, ડિવિડન્ડ એલાઉન્સ અને Marriage Allowance ક્રિયાપ્રતિક્રિયાઓને પણ સ્પષ્ટપણે આપોઆપ સંભાળે છે.
કોણ દાવો કરી શકે — પાત્રતા
R40 એવા લોકો માટે છે જેઓ નીચેની બધી શરતો પૂરી કરે છે: (1) તેમને પ્રશ્નમાં રહેલા વર્ષ માટે Self Assessment ફાઇલ કરવાની જરૂર નથી; (2) તેમને મળેલી રોકાણ અથવા બચત આવકમાંથી સ્રોત પર ટેક્સ કપાયો છે; (3) તેમની કુલ કરપાત્ર આવક તે થ્રેશોલ્ડથી નીચે છે જ્યાં તે બધો ટેક્સ ખરેખર બાકી હતો. ક્લાસિક પ્રોફાઇલ એક નિવૃત્ત વ્યક્તિ છે જેની State Pension છે, નાનું ખાનગી પેન્શન સંપૂર્ણપણે સ્રોત પર કરપાત્ર છે, અને કેટલુંક બેંક અથવા બિલ્ડિંગ સોસાયટી વ્યાજ છે જેના પર હાયર રેટે ટેક્સ લેવાયો છે જ્યારે તેમનો વાસ્તવિક માર્જિનલ રેટ બેઝિક અથવા શૂન્ય પણ છે.
Personal Savings Allowance એ 2016 માં પરિદૃશ્ય બદલી નાખ્યું: બેઝિક-રેટ કરદાતાઓને £1,000 વ્યાજ ટેક્સ-ફ્રી મળે છે, હાયર-રેટને £500, એડિશનલ-રેટને £0. ત્યારથી, બેંકો અને બિલ્ડિંગ સોસાયટીઓ વ્યાજ ગ્રોસ ચૂકવે છે — ટેક્સ કપાત વગર — તેથી જૂનો ડિફોલ્ટ રિક્લેમ કેસ (20% પર કરાયેલ વ્યાજ જે ન થવું જોઈતું હતું) સામાન્ય બચત માટે મોટાભાગે અદૃશ્ય થઈ ગયો છે. વર્તમાન R40 કેસલોડ ચાર અન્ય પરિસ્થિતિઓથી પ્રભુત્વ ધરાવે છે: PPI વ્યાજ, ચોક્કસ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ટ્રસ્ટ અને બોન્ડ ફંડ દ્વારા ચૂકવવામાં આવેલ ડિવિડન્ડ, ઇમરજન્સી Month 1 કોડ પર કરાયેલ પેન્શન લમ્પ સમ, અને ટેક્સ ક્રેડિટ ધરાવતું ટ્રસ્ટ વિતરણ.
જે કોઈ પહેલેથી Self Assessment ની અંદર છે તેણે R40 નો ઉપયોગ નકરવો જોઈએ. HMRC ડુપ્લિકેટ દાવાઓ નકારશે અને તમને તેના બદલે તમારું SA રિટર્ન સુધારવાનું કહેશે. તેવી જ રીતે, જો વધુ પડતો વસૂલવામાં આવેલ ટેક્સ રોજગાર આવક પર હતો (ખોટો ટેક્સ કોડ, ચૂકી ગયેલ P45), તો સાચો માર્ગ PAYE સાથે સંપર્ક કરવાનો છે — R40 નહીં.
પાંચ સામાન્ય રિફંડ પરિસ્થિતિઓ
વ્યવહારમાં લગભગ દરેક R40 આ પાંચ કેટેગરીમાંથી એકમાં આવે છે. તમારા પર કઈ લાગુ પડે છે તે જાણવાથી તમને ખબર પડે છે કે ફોર્મ પર બરાબર કયા બોક્સ ભરવા અને કયો પુરાવો જોડવો.
| પરિસ્થિતિ | સામાન્ય રિફંડ | જરૂરી પુરાવો |
|---|---|---|
| PPI વળતર વ્યાજ | £100 – £2,500 | PPI ટેક્સ સર્ટિફિકેટ / રિડ્રેસ પત્ર |
| સ્રોત પર કરાયેલ ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ટ્રસ્ટ / બોન્ડ ડિવિડન્ડ | £50 – £1,000 | ડિવિડન્ડ વાઉચર / વાર્ષિક કોન્સોલિડેટેડ ટેક્સ વાઉચર |
| જૂનું 20% કપાત ધરાવતું પ્રી-2016 બેંક વ્યાજ | £20 – £400 | બેંક વ્યાજ સર્ટિફિકેટ (હવે ઐતિહાસિક) |
| ટેક્સ ક્રેડિટ ધરાવતી ટ્રસ્ટ આવક | £100 – £5,000 | ટ્રસ્ટીઓ તરફથી R185 |
| ઇમરજન્સી કોડ પર પેન્શન લમ્પ સમ | £500 – £10,000+ | પેન્શન પ્રોવાઇડર તરફથી P45 — R40 નહીં, P50Z / P53Z / P55 નો ઉપયોગ કરો |
છેલ્લી પંક્તિ નોંધો: UFPLS અથવા Flexi-Access Drawdown દ્વારા લેવાયેલ પેન્શન લમ્પ સમ HMRC ની ફરજિયાત Month 1 ઇમરજન્સી કોડ સિસ્ટમ દ્વારા વધુ પડતું કરવામાં આવે છે. સમર્પિત રિક્લેમ ફોર્મ છે P55 (આંશિક ઉપાડ ચાલુ), P53Z (સંપૂર્ણ ઉપાડ હજુ કામ કરતી વખતે) અને P50Z (સંપૂર્ણ ઉપાડ, અન્ય કોઈ આવક નહીં). HMRC આને R40 કરતાં ઝડપી પ્રોસેસ કરે છે, સામાન્ય રીતે 30 કાર્યકારી દિવસોની અંદર. R40 ફક્ત તે બાકી રહેલ કેસ પકડે છે જ્યાં તમે ઇન-યર ડેડલાઇન ચૂકી ગયા અને વર્ષના અંત પછી પાછલી અસરથી દાવો કરવાની જરૂર છે.
દાવો કેવી રીતે કરવો — પેપર vs ઓનલાઇન
R40 ફાઇલ કરવાની બે વ્યવહારુ રીતો છે. gov.uk/personal-tax-account પર તમારા Personal Tax Account દ્વારા ઓનલાઇન માર્ગ નોંધપાત્ર રીતે ઝડપી છે. Government Gateway દ્વારા તમારી ઓળખ ચકાસ્યા પછી (સામાન્ય રીતે તમારો National Insurance નંબર, તાજેતરનું P60 અને પાસપોર્ટ અથવા ડ્રાઇવિંગ લાઇસન્સ વાપરીને), તમે "Claim a tax refund" પ્રવાહ દ્વારા સીધો R40 ના સમકક્ષ સબમિટ કરી શકો છો. ડેટા લાઇવ વેરિફાય થાય છે, અને રિફંડ સામાન્ય રીતે ચાર થી છ અઠવાડિયામાં ચૂકવવામાં આવે છે.
પેપર R40 gov.uk પરથી ડાઉનલોડ કરવામાં આવે છે, પ્રિન્ટ કરવામાં આવે છે, હાથે ભરવામાં આવે છે, સહી કરવામાં આવે છે અને ન્યુકેસલમાં HMRC ની Pay As You Earn and Self Assessment ઓફિસને પોસ્ટ કરવામાં આવે છે (BX9 1AS — નોંધ કરો કે આ HMRC નો ખાસ BX પોસ્ટકોડ છે, ભૌતિક શેરી નહીં). પેપર દાવાઓ સ્કેન અને કતારમાં મુકાય છે, સામાન્ય સમયગાળામાં 8 થી 12 અઠવાડિયા લે છે અને મે થી ઓગસ્ટની પીકમાં લાંબો સમય લે છે જ્યારે શાળા-છોડનારાઓ અને તાજેતરના નિવૃત્તો સિસ્ટમમાં ધસી આવે છે.
તમે ગમે તે માર્ગ પસંદ કરો, તમે દરેક ટેક્સ વર્ષ માટે એક R40 પૂર્ણ કરો છો. ફોર્મ માંગે છે: દાવો કરવામાં આવેલ ટેક્સ વર્ષ; તમારી વ્યક્તિગત વિગતો અને NI નંબર; રિફંડ માટે બેંક ખાતું; રોજગાર, પેન્શન અને State Pension માંથી ગ્રોસ આવક; મળેલ કુલ વ્યાજ (ગ્રોસ) અને કપાયેલ ટેક્સ; મળેલ કુલ ડિવિડન્ડ અને ટેક્સ ક્રેડિટ; અને અન્ય કોઈપણ કરપાત્ર આવક. પછી HMRC પોતે રિફંડની ગણતરી કરે છે.
HMRC ને જરૂરી પુરાવો
દાવાઓ વિલંબિત અથવા નકારવામાં આવવાનું સૌથી સામાન્ય કારણ ગુમ પુરાવો છે. જે આવક પર ટેક્સ કપાયો હોય તેના દરેક પ્રકાર માટે તમારે ગ્રોસ રકમ, લેવાયેલ ટેક્સ અને ચૂકવણી કરનારનો સંદર્ભ નંબર દર્શાવતું મૂળ તૃતીય-પક્ષ સર્ટિફિકેટ જોડવું (અથવા ઓનલાઇન અપલોડ કરવું) જ જોઈએ.
બેંક અને બિલ્ડિંગ સોસાયટી વ્યાજ માટે આ ટેક્સ વર્ષના અંત પછી ઉત્પન્ન થતું વાર્ષિક ટેક્સ સર્ટિફિકેટ છે, જેને ઘણીવાર Section 975 સર્ટિફિકેટ અથવા ફક્ત વ્યાજ સ્ટેટમેન્ટ કહેવામાં આવે છે. ઇન્વેસ્ટમેન્ટ ટ્રસ્ટ, OEIC અને બોન્ડ ફંડમાંથી ડિવિડન્ડ માટે, તે તમારા પ્લેટફોર્મ દ્વારા ઉત્પન્ન થતું Consolidated Tax Voucher છે (Hargreaves Lansdown, AJ Bell, Interactive Investor અને મોટાભાગના અન્ય લોકો પાછલા ટેક્સ વર્ષના અંત પછી મે માં આ જારી કરે છે). PPI માટે તે ધિરાણકર્તા તરફથી રિડ્રેસ પત્ર છે જે મુદ્દલ, 8% પર વૈધાનિક વ્યાજ અને ફક્ત તે વ્યાજ તત્વ પર કપાયેલ 20% ટેક્સ દર્શાવે છે — મુદ્દલ પર નહીં, જે બિન-કરપાત્ર વળતર છે.
ટ્રસ્ટ આવક માટે (ટેક્સ ક્રેડિટ ધરાવતું ઇન્ટરેસ્ટ ઇન પોસેશન અથવા વિવેકાધીન વિતરણ), ટ્રસ્ટીઓએ R185 ફોર્મ પ્રદાન કરવું જ જોઈએ — તેના વગર HMRC ક્રેડિટ તત્વની ગણતરી કરી શકતું નથી. પેન્શન લમ્પ સમ માટે તમે સામાન્ય રીતે P55/P53Z/P50Z નો ઉપયોગ કરશો, પરંતુ જો R40 ફાઇલ કરી રહ્યા હો તો તમારે ઇમરજન્સી કોડ કપાત ટ્રિગર કરનાર પેન્શન પ્રોવાઇડર તરફથી P45 જોઈએ. ફોટોકોપી સ્વીકારવામાં આવે છે; HMRC ને મૂળની જરૂર નથી.
ચાર-વર્ષની વિન્ડો
Taxes Management Act 1970 ની Section 43 સંબંધિત ટેક્સ વર્ષના અંતથી ચાર વર્ષ સુધી ટેક્સ-રિફંડ દાવાઓને મર્યાદિત કરે છે. ઘડિયાળ તમે જે વર્ષ પાછું મેળવવા માંગો છો તેના પછીની 5 એપ્રિલથી ચાલે છે. તેથી 2021/22 ટેક્સ વર્ષ (5 એપ્રિલ 2022 ના રોજ પૂરું થયું) માટે, ડેડલાઇન 5 એપ્રિલ 2026 છે — 6 એપ્રિલ 2026 ના રોજ પ્રાપ્ત થયેલ દાવાઓ ગુણવત્તાને ધ્યાનમાં લીધા વગર સમય-બાર થાય છે.
2025/26 ટેક્સ વર્ષમાં તમે તેથી આમાંથી કોઈપણ અથવા બધા માટે R40 દાવા સબમિટ કરી શકો છો: 2021/22, 2022/23, 2023/24 અને 2024/25. દરેક વર્ષ પોતાના બેન્ડ અને એલાઉન્સ લાગુ સાથે અલગ ફોર્મ છે; વર્ષોને ભેગા ન કરો. લાંબા સમયથી ચાલતું PPI રિફંડ શોધનારા લોકો ઘણીવાર એક પરબિડીયામાં ચાર R40 ફાઇલ કરે છે — જ્યાં સુધી દરેક અલગ ટેક્સ વર્ષ માટે છે અને યોગ્ય રીતે પુરાવારૂપ છે ત્યાં સુધી સંપૂર્ણપણે કાયદેસર છે.
HMRC સામાન્ય રીતે ચાર-વર્ષની મર્યાદા પર કડક છે, પરંતુ Extra-Statutory Concession A19 ક્યારેક-ક્યારેક તેને લંબાવી શકે છે જ્યાં HMRC એ પોતે સત્તાવાર ભૂલ કરી હોય અને રાખેલ માહિતી પર કાર્યવાહી કરવામાં નિષ્ફળ ગયું હોય. R40 કેસો માટે ESC A19 લાગુ કરવું મુશ્કેલ છે — તે PAYE કોડિંગ ભૂલો માટે વધુ સામાન્ય રીતે ઉપયોગમાં લેવાય છે — પરંતુ જો તમારી પાસે દસ્તાવેજીકૃત HMRC વિલંબ સાથે બોર્ડરલાઇન મોડો દાવો હોય તો તે જાણવા યોગ્ય છે.
પ્રોસેસિંગ સમય અને રિફંડ મિકેનિક્સ
એકવાર HMRC ને તમારો R40 મળે — પેપર હોય કે ડિજિટલ — તેઓ તેને એક કેસ સંદર્ભ સોંપે છે, ગણતરી ચલાવે છે, રિફંડ રકમની પુષ્ટિ કરતા તમને લખે છે, અને પછી Bacs ચુકવણી શેડ્યૂલ કરે છે. ઓનલાઇન દાવાઓ સરેરાશ અંતથી અંત સુધી ચાર થી છ અઠવાડિયા લે છે. પેપર દાવાઓ સરેરાશ 8 થી 12 અઠવાડિયા, વ્યસ્ત સમયગાળામાં 16 અઠવાડિયાની પીક સાથે લે છે. તમે તમારા Personal Tax Account માં અથવા 0300 200 3300 પર કૉલ કરીને પ્રગતિ ચકાસી શકો છો.
રિફંડ તમે ફોર્મ પર દર્શાવેલ UK બેંક ખાતામાં Bacs ટ્રાન્સફર દ્વારા ચૂકવવામાં આવે છે. HMRC નોન-UK બેંક ખાતામાં રિફંડ કરશે નહીં, ખાસ મુશ્કેલીના કેસો સિવાય ચેક દ્વારા રિફંડ કરશે નહીં, અને તૃતીય પક્ષ (એકાઉન્ટન્ટ, પરિવારના સભ્ય, અથવા ક્લેમ્સ-મેનેજમેન્ટ કંપની) ને રિફંડ ટ્રાન્સફર કરશે નહીં સિવાય કે ફાઇલ પર ઔપચારિક ઓથોરિટી — 64-8 એજન્ટ ઓથોરાઇઝેશન અથવા સ્પષ્ટ સહી કરેલ મેન્ડેટ — રાખવામાં આવે.
તમને એક ટેક્સ ગણતરી પત્ર (અથવા P800 સમકક્ષ) મળશે જે વર્ષ પ્રમાણે ગણિતને તોડે છે, જે આવક, લાગુ કરેલ એલાઉન્સ, બાકી ટેક્સ, સ્રોત પર કપાયેલ ટેક્સ, અને ચોખ્ખું રિફંડ દર્શાવે છે. તે પત્ર રાખો — જો પછીથી કોઈ પ્રશ્ન ઉભો થાય તો તે ઓડિટેબલ રેકોર્ડ છે, અને તે તે દસ્તાવેજ છે જે તમે Marriage Allowance દાવા અથવા પછીના વર્ષના R40 માં અગાઉની ગણતરીનો સંદર્ભ આપવા માટે જોડશો.
રિફંડ ઓફસેટ
બેલેન્સ ચૂકવતા પહેલા તમારા પર બાકી ટેક્સ (અથવા અન્ય જવાબદારીઓ) સામે કોઈપણ રિફંડ સેટ ઓફ કરવાનો HMRC ને વૈધાનિક અધિકાર છે. આ Finance Act 2008 ની Section 130 દ્વારા સંચાલિત છે અને વ્યાપકપણે લાગુ પડે છે: બાકી Income Tax, ટેક્સ કોડ દ્વારા હજુ વસૂલવામાં આવી રહેલ PAYE ઓછી ચુકવણી, Self Assessment બેલેન્સિંગ ચુકવણી, Simple Assessment દેવાં, Class 2 અથવા Class 4 NI બાકી, અને તો પણ ટેક્સ ક્રેડિટ ઓવરપેમેન્ટ જ્યાં HMRC ને દેવું વસૂલાત ફાળવવામાં આવ્યું છે.
ઓફસેટ આપોઆપ ગણવામાં આવે છે અને ગણતરી પત્રમાં જાણ કરવામાં આવે છે. જો તમારો R40 £600 રિફંડ ઉત્પન્ન કરે છે પરંતુ તમારી પાસે આગામી વર્ષ દરમિયાન તમારા ટેક્સ કોડ દ્વારા વસૂલવામાં આવી રહેલ £200 PAYE ઓછી ચુકવણી છે, તો HMRC તે દેવા સામે £200 ચૂકવશે અને તમને Bacs દ્વારા £400 મોકલશે — વર્ષના બાકીના ભાગ માટે એડજસ્ટ કરેલ ટેક્સ કોડ સાથે જેમાં હવે વસૂલાત શામેલ નથી.
જો તમને લાગે કે ઓફસેટ ખોટો છે (તમે પહેલેથી અંતર્ગત દેવું ચૂકવ્યું છે, ઉદાહરણ તરીકે) તો તમારી પાસે ગણતરી પત્રથી 30 દિવસ છે તેને લેખિતમાં પડકારવા માટે. ઓફસેટ પોતે વહીવટી છે — તેને કોર્ટ કાર્યવાહીની જરૂર નથી — પરંતુ એકવાર થયા પછી તેને પલટાવવા માટે અગાઉની ચુકવણીના તાજા પુરાવાની જરૂર છે.
પરિણીત યુગલો માટે R40M
R40M એક ઉમેરા સાથે R40 જેવું જ કાર્યકારી રીતે સમાન છે: ટ્રાન્સફરેબલ Marriage Allowance નો દાવો કરવા માટેનો વિભાગ. Marriage Allowance ઓછી કમાણી કરનાર જીવનસાથી અથવા સિવિલ પાર્ટનરને તેમના Personal Allowance ના 10% (2025/26 માં £1,257) વધુ કમાણી કરનાર પાર્ટનરને આપવા દે છે, જો કોઈ પણ બેઝિક રેટથી ઉપર ચૂકવતું ન હોય. પ્રાપ્તકર્તા વર્ષ માટે £252 સુધીની ટેક્સ બચત કરે છે (£1,257 × 20%).
Marriage Allowance ને R40 જેવી જ વિન્ડો પર ચાર વર્ષ પાછળ બેકડેટ કરી શકાય છે, તેથી જો તમે 2021 માં લગ્ન કર્યા હોય અને ક્યારેય દાવો કર્યો ન હોય, તો તમે એક પરબિડીયામાં ચાર R40M દાવાઓ દ્વારા £1,008 સુધીની સંચિત ટેક્સ બચત પાછી મેળવી શકો છો (જો કોઈ પણ પાર્ટનર તે વર્ષોમાંથી કોઈપણમાં હાયર-રેટ થ્રેશોલ્ડ ઓળંગતું ન હોય).
જ્યારે પણ બચત રિફંડ અને Marriage Allowance દાવો એક જ પેકેજમાં કરવામાં આવે ત્યારે R40M સાચું ફોર્મ છે. જો તમે પહેલેથી gov.uk/marriage-allowance પર ઓનલાઇન પ્રવાહ દ્વારા અલગથી Marriage Allowance ચૂંટ્યું છે, તો બચત બાજુ માટે સાદો R40 પૂરતો છે અને HMRC આપોઆપ બંનેને જોડશે.
ટાળવા જેવી સામાન્ય ભૂલો
સૌથી સામાન્ય ભૂલ છે એક ફોર્મ પર ટેક્સ વર્ષોને ભેગા કરવા — HMRC એ મલ્ટી-યર R40 ને નકારવો જ પડે અને ફરીથી સબમિશન માટે પૂછવું પડે, જે બીજા 8 અઠવાડિયાના વિલંબનો ખર્ચ કરે છે. દરેક ટેક્સ વર્ષ માટે એક R40 વાપરો.
બીજું: ગ્રોસને બદલે નેટ વ્યાજ દાખલ કરવું. બોક્સ ગ્રોસ આંકડો અને કપાયેલ ટેક્સ અલગથી માંગે છે. કેટલાક દાવેદારો તેમના બેંક ખાતામાં ખરેખર મળેલ નેટ રકમ દાખલ કરે છે, જે રિફંડને ઓછું દર્શાવે છે. હંમેશા દરેક બોક્સ માટે સૂચનાઓ કાળજીપૂર્વક વાંચો અને બેંકના ટેક્સ સર્ટિફિકેટ પરના આંકડાનો ઉપયોગ કરો, તમારા મળેલ ક્રેડિટના સ્ટેટમેન્ટનો નહીં.
ત્રીજું: Personal Savings Allowance ભૂલી જવું. એકવાર તમે તમારી બાકીની આવક દાખલ કરો પછી R40 આપોઆપ આની ગણતરી કરે છે, પરંતુ જો તમે તમારી જાતને ખોટી રીતે નોન-ટેક્સપેયર તરીકે વર્ગીકૃત કરો છો જ્યારે વાસ્તવમાં કેટલીક પેન્શન આવક તમને બેઝિક રેટમાં ઉંચકે છે, તો તમે HMRC ખરેખર આપે તેના કરતાં મોટા રિફંડની અપેક્ષા રાખી શકો છો. ફોર્મ પોતે સાચી ગણતરી કરે છે; મૂંઝવણ અગાઉથી ઉભી થાય છે.
ચોથું: ખોટા પ્રકારની આવક માટે R40 નો ઉપયોગ કરવો. PAYE ટેક્સ-કોડ ભૂલો તમારા એમ્પ્લોયર અથવા HMRC PAYE પાસે જાય છે; ઇન-યર પેન્શન લમ્પ સમ રિક્લેમ P50Z/P53Z/P55 દ્વારા જાય છે; Self Assessment નોંધણીઓ સંપૂર્ણપણે અલગ છે. યોગ્ય ટીમને યોગ્ય ફોર્મ મોકલો અને પ્રોસેસિંગ ઝડપી થાય છે.