ਮੁੱਖ ਗਾਈਡ · ਅੱਪਡੇਟ ਮਈ 2026
UK R40 ਟੈਕਸ ਰਿਫੰਡ: 2026/27 ਲਈ ਇੱਕ ਵਿਹਾਰਕ ਗਾਈਡ
ਹਰ ਸਾਲ ਬਚਤ ਵਿਆਜ, ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਭੁਗਤਾਨ, PPI ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਵਿਆਜ ਅਤੇ ਪੈਨਸ਼ਨ ਲੰਪ ਸਮ ਉੱਤੇ ਸੈਂਕੜੇ ਮਿਲੀਅਨ ਪੌਂਡ ਦਾ UK Income Tax ਸਰੋਤ ਉੱਤੇ ਵੱਧ ਇਕੱਠਾ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਬਚਤ ਕਰਨ ਵਾਲਿਆਂ ਅਤੇ ਪੈਨਸ਼ਨਰਾਂ ਲਈ ਇਹ ਰਿਫੰਡ ਕਦੇ ਵੀ Self Assessment ਰਾਹੀਂ ਵਾਪਸ ਨਹੀਂ ਆਉਂਦੇ — ਇਹਨਾਂ ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਇਸਦੀ ਬਜਾਏ ਫਾਰਮ R40 ਉੱਤੇ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ, ਇਹ ਖਪਤਕਾਰ-ਪੱਖੀ ਰਸਤਾ ਹੈ ਜੋ HMRC ਉਹਨਾਂ ਲਈ ਚਲਾਉਂਦਾ ਹੈ ਜੋ ਸਲਾਨਾ SA ਸਾਈਕਲ ਦੇ ਅੰਦਰ ਨਹੀਂ ਹਨ। ਇਹ ਮੁੱਖ ਗਾਈਡ ਹਰ ਸਥਿਤੀ ਵਿੱਚੋਂ ਲੰਘਦੀ ਹੈ: R40 ਕੌਣ ਵਰਤ ਸਕਦਾ ਹੈ, ਕਿਹੜੇ ਸਬੂਤ ਨੱਥੀ ਕਰਨੇ ਹਨ, ਚਾਰ-ਸਾਲ ਦੀ ਵਿੰਡੋ ਕਿਵੇਂ ਕੰਮ ਕਰਦੀ ਹੈ, HMRC ਰਿਫੰਡ ਆਫਸੈੱਟ ਕਿਵੇਂ ਲਾਗੂ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਅਤੇ R40M ਅਤੇ ਸਮਰਪਿਤ ਪੈਨਸ਼ਨ ਫਾਰਮ ਕਿੱਥੇ ਫਿੱਟ ਹੁੰਦੇ ਹਨ।
R40 ਅਸਲ ਵਿੱਚ ਕੀ ਹੈ
R40 ਇੱਕ ਚਾਰ-ਪੰਨੇ ਦਾ HMRC ਦਾਅਵਾ ਫਾਰਮ ਹੈ — ਜਿਸਦਾ ਰਸਮੀ ਸਿਰਲੇਖ Claim for repayment of tax deducted from savings and investments ਹੈ — ਜੋ Self Assessment ਤੋਂ ਬਾਹਰ ਟੈਕਸਦਾਤਾਵਾਂ ਨੂੰ ਆਪਣੀ ਨਿਵੇਸ਼ ਆਮਦਨ ਉੱਤੇ ਵੱਧ ਇਕੱਠਾ ਕੀਤਾ Income Tax ਵਾਪਸ ਲੈਣ ਦੀ ਆਗਿਆ ਦਿੰਦਾ ਹੈ। ਇਹ 1970ਵਿਆਂ ਤੋਂ ਕਿਸੇ ਨਾ ਕਿਸੇ ਰੂਪ ਵਿੱਚ ਮੌਜੂਦ ਰਿਹਾ ਹੈ ਅਤੇ ਹਾਲ ਹੀ ਵਿੱਚ 2023 ਵਿੱਚ ਆਨਲਾਈਨ Personal Tax Account ਫਲੋ ਦੀ ਨਕਲ ਕਰਨ ਲਈ ਦੁਬਾਰਾ ਡਿਜ਼ਾਈਨ ਕੀਤਾ ਗਿਆ ਸੀ।
ਇਸ ਫਾਰਮ ਦੀ ਲੋੜ ਇਸ ਲਈ ਹੈ ਕਿਉਂਕਿ ਬਚਤ, ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਅਤੇ PPI ਆਮਦਨ PAYE ਤੋਂ ਬਾਹਰ ਰਹਿੰਦੀ ਹੈ। PAYE ਟੈਕਸ ਕੋਡ ਕੋਡਿੰਗ ਐਡਜਸਟਮੈਂਟ ਰਾਹੀਂ ਥੋੜ੍ਹੀ ਮਾਤਰਾ ਵਿੱਚ ਨਿਵੇਸ਼ ਆਮਦਨ ਨੂੰ ਸੋਖ ਸਕਦੇ ਹਨ, ਪਰ ਵੱਡੀਆਂ ਜਾਂ ਇੱਕ-ਵਾਰੀ ਰਕਮਾਂ — PPI ਚੈੱਕ, ਵੱਡਾ ਡਿਵੀਡੈਂਡ, ਐਮਰਜੈਂਸੀ ਕੋਡ ਉੱਤੇ ਲਈ ਗਈ ਪੈਨਸ਼ਨ ਲੰਪ ਸਮ — ਸਰੋਤ ਉੱਤੇ ਟੈਕਸ ਦੀ ਵੱਧ ਕਟੌਤੀ ਪੈਦਾ ਕਰਦੀਆਂ ਹਨ ਜਿਸਨੂੰ ਨਿਯਮਤ ਸਿਸਟਮ ਦਾ ਕੋਈ ਹਿੱਸਾ ਆਪਣੇ ਆਪ ਨਹੀਂ ਸੁਲਝਾਉਂਦਾ। R40 ਇਸਦੀ ਪੂਰਤੀ ਹੈ।
ਇਹ ਸੱਚਮੁੱਚ ਖਪਤਕਾਰ-ਪੱਖੀ ਫਾਰਮ ਹੈ। ਇਸ ਲਈ ਅਕਾਊਂਟੈਂਟ ਦੀ ਕੋਈ ਲੋੜ ਨਹੀਂ, ਗਲਤ ਅੰਕੜੇ ਲਈ ਕੋਈ ਜੁਰਮਾਨਾ ਨਹੀਂ (ਬਸ਼ਰਤੇ ਤੁਸੀਂ ਜਾਣ ਬੁੱਝ ਕੇ ਗਲਤ ਨਾ ਹੋਵੋ), ਅਤੇ HMRC ਤੁਹਾਡੇ ਲਈ ਰਿਫੰਡ ਦੀ ਗਣਨਾ ਕਰੇਗਾ — ਤੁਸੀਂ ਬਸ ਆਪਣੇ ਬਿਆਨਾਂ ਅਤੇ ਸਰਟੀਫਿਕੇਟਾਂ ਤੋਂ ਆਮਦਨ ਅਤੇ ਕੱਟੇ ਗਏ ਟੈਕਸ ਦੇ ਅੰਕੜੇ ਦਾਖਲ ਕਰੋ ਅਤੇ ਸਿਸਟਮ ਨੂੰ ਗਣਿਤ ਕਰਨ ਦਿਓ। 2025/26 R40 ਵੀ Personal Savings Allowance, ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਭੱਤਾ ਅਤੇ Marriage Allowance ਦੀਆਂ ਆਪਸੀ ਪ੍ਰਤੀਕਿਰਿਆਵਾਂ ਨੂੰ ਸਪੱਸ਼ਟ ਤੌਰ ਤੇ ਆਪਣੇ ਆਪ ਹੈਂਡਲ ਕਰਦਾ ਹੈ।
ਕੌਣ ਦਾਅਵਾ ਕਰ ਸਕਦਾ ਹੈ — ਯੋਗਤਾ
R40 ਉਹਨਾਂ ਲੋਕਾਂ ਲਈ ਹੈ ਜੋ ਹੇਠ ਲਿਖੀਆਂ ਸਾਰੀਆਂ ਸ਼ਰਤਾਂ ਪੂਰੀਆਂ ਕਰਦੇ ਹਨ: (1) ਉਹਨਾਂ ਨੂੰ ਸਵਾਲ ਵਿੱਚ ਸਾਲ ਲਈ Self Assessment ਫਾਈਲ ਕਰਨ ਦੀ ਲੋੜ ਨਹੀਂ; (2) ਉਹਨਾਂ ਦੀ ਪ੍ਰਾਪਤ ਨਿਵੇਸ਼ ਜਾਂ ਬਚਤ ਆਮਦਨ ਤੋਂ ਸਰੋਤ ਉੱਤੇ ਟੈਕਸ ਕੱਟਿਆ ਗਿਆ ਸੀ; (3) ਉਹਨਾਂ ਦੀ ਕੁੱਲ ਟੈਕਸਯੋਗ ਆਮਦਨ ਉਸ ਥ੍ਰੈਸ਼ਹੋਲਡ ਤੋਂ ਹੇਠਾਂ ਹੈ ਜਿੱਥੇ ਉਹ ਸਾਰਾ ਟੈਕਸ ਅਸਲ ਵਿੱਚ ਦੇਣਾ ਬਣਦਾ ਸੀ। ਖਾਸ ਪ੍ਰੋਫਾਈਲ ਇੱਕ ਰਿਟਾਇਰਡ ਵਿਅਕਤੀ ਦਾ ਹੈ ਜਿਸ ਕੋਲ State Pension, ਸਰੋਤ ਉੱਤੇ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਟੈਕਸ ਲੱਗੀ ਹੋਈ ਛੋਟੀ ਨਿੱਜੀ ਪੈਨਸ਼ਨ, ਅਤੇ ਕੁਝ ਬੈਂਕ ਜਾਂ ਬਿਲਡਿੰਗ ਸੋਸਾਇਟੀ ਵਿਆਜ ਹੈ ਜਿਸ ਉੱਤੇ ਉੱਚੀ ਦਰ ਨਾਲ ਟੈਕਸ ਲਗਾਇਆ ਗਿਆ ਜਦੋਂਕਿ ਉਹਨਾਂ ਦੀ ਅਸਲ ਮਾਰਜਿਨਲ ਦਰ ਬੇਸਿਕ ਜਾਂ ਸ਼ੂਨ ਵੀ ਹੋ ਸਕਦੀ ਹੈ।
Personal Savings Allowance ਨੇ 2016 ਵਿੱਚ ਦ੍ਰਿਸ਼ ਬਦਲ ਦਿੱਤਾ: basic-rate ਟੈਕਸਦਾਤਾਵਾਂ ਨੂੰ £1,000 ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ ਵਿਆਜ ਮਿਲਦਾ ਹੈ, higher-rate ਨੂੰ £500, additional-rate ਨੂੰ £0। ਉਦੋਂ ਤੋਂ, ਬੈਂਕ ਅਤੇ ਬਿਲਡਿੰਗ ਸੋਸਾਇਟੀਆਂ ਵਿਆਜ ਗ੍ਰਾਸ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਦੀਆਂ ਹਨ — ਟੈਕਸ ਕੱਟੇ ਬਿਨਾਂ — ਇਸ ਲਈ ਪੁਰਾਣਾ ਡਿਫਾਲਟ ਰੀਕਲੇਮ ਕੇਸ (ਵਿਆਜ ਉੱਤੇ 20% ਟੈਕਸ ਜੋ ਨਹੀਂ ਲੱਗਣਾ ਚਾਹੀਦਾ ਸੀ) ਸਾਧਾਰਨ ਬਚਤ ਲਈ ਲਗਭਗ ਗਾਇਬ ਹੋ ਗਿਆ ਹੈ। ਮੌਜੂਦਾ R40 ਕੇਸਲੋਡ ਚਾਰ ਹੋਰ ਸਥਿਤੀਆਂ ਵਿੱਚ ਪ੍ਰਭਾਵੀ ਹੈ: PPI ਵਿਆਜ, ਕੁਝ ਨਿਵੇਸ਼ ਟਰੱਸਟਾਂ ਅਤੇ ਬਾਂਡ ਫੰਡਾਂ ਰਾਹੀਂ ਭੁਗਤਾਨ ਕੀਤੇ ਡਿਵੀਡੈਂਡ, ਐਮਰਜੈਂਸੀ Month 1 ਕੋਡ ਉੱਤੇ ਟੈਕਸ ਲੱਗੀਆਂ ਪੈਨਸ਼ਨ ਲੰਪ ਸਮਾਂ, ਅਤੇ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਲੈ ਕੇ ਆਉਂਦੀਆਂ ਟਰੱਸਟ ਵੰਡਾਂ।
ਜੋ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ Self Assessment ਦੇ ਅੰਦਰ ਹੈ, ਉਸਨੂੰ R40 ਨਹੀਂਵਰਤਣਾ ਚਾਹੀਦਾ। HMRC ਡੁਪਲੀਕੇਟ ਦਾਅਵੇ ਰੱਦ ਕਰੇਗਾ ਅਤੇ ਤੁਹਾਨੂੰ ਆਪਣੀ SA ਰਿਟਰਨ ਸੋਧਣ ਲਈ ਕਹੇਗਾ। ਇਸੇ ਤਰ੍ਹਾਂ, ਜੇ ਵੱਧ ਇਕੱਠਾ ਕੀਤਾ ਟੈਕਸ ਰੁਜ਼ਗਾਰ ਆਮਦਨ ਉੱਤੇ ਸੀ (ਗਲਤ ਟੈਕਸ ਕੋਡ, ਗੁੰਮ P45), ਤਾਂ ਸਹੀ ਰਸਤਾ PAYE ਨਾਲ ਸੰਪਰਕ ਕਰਨਾ ਹੈ — R40 ਨਹੀਂ।
ਪੰਜ ਆਮ ਰਿਫੰਡ ਸਥਿਤੀਆਂ
ਅਮਲ ਵਿੱਚ ਲਗਭਗ ਹਰ R40 ਇਹਨਾਂ ਪੰਜਾਂ ਵਿੱਚੋਂ ਕਿਸੇ ਇੱਕ ਵਿੱਚ ਆਉਂਦਾ ਹੈ। ਇਹ ਜਾਣਨਾ ਕਿ ਤੁਹਾਡੇ ਉੱਤੇ ਕਿਹੜੀ ਲਾਗੂ ਹੁੰਦੀ ਹੈ, ਤੁਹਾਨੂੰ ਦੱਸਦਾ ਹੈ ਕਿ ਫਾਰਮ ਉੱਤੇ ਕਿਹੜੇ ਬਾਕਸ ਭਰਨੇ ਹਨ ਅਤੇ ਕਿਹੜੇ ਸਬੂਤ ਨੱਥੀ ਕਰਨੇ ਹਨ।
| ਸਥਿਤੀ | ਆਮ ਰਿਫੰਡ | ਲੋੜੀਂਦੇ ਸਬੂਤ |
|---|---|---|
| PPI ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਵਿਆਜ | £100 – £2,500 | PPI ਟੈਕਸ ਸਰਟੀਫਿਕੇਟ / ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਚਿੱਠੀ |
| ਸਰੋਤ ਉੱਤੇ ਟੈਕਸ ਲੱਗੇ ਨਿਵੇਸ਼ ਟਰੱਸਟ / ਬਾਂਡ ਡਿਵੀਡੈਂਡ | £50 – £1,000 | ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਵਾਊਚਰ / ਸਲਾਨਾ ਸੰਯੁਕਤ ਟੈਕਸ ਵਾਊਚਰ |
| 2016 ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਦੀ ਬੈਂਕ ਵਿਆਜ, ਪੁਰਾਣੀ 20% ਕਟੌਤੀ ਨਾਲ | £20 – £400 | ਬੈਂਕ ਵਿਆਜ ਸਰਟੀਫਿਕੇਟ (ਹੁਣ ਇਤਿਹਾਸਕ) |
| ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਵਾਲੀ ਟਰੱਸਟ ਆਮਦਨ | £100 – £5,000 | ਟਰੱਸਟੀਆਂ ਤੋਂ R185 |
| ਐਮਰਜੈਂਸੀ ਕੋਡ ਉੱਤੇ ਪੈਨਸ਼ਨ ਲੰਪ ਸਮ | £500 – £10,000+ | ਪੈਨਸ਼ਨ ਪ੍ਰਦਾਤਾ ਤੋਂ P45 — R40 ਨਹੀਂ, P50Z / P53Z / P55 ਵਰਤੋ |
ਆਖਰੀ ਕਤਾਰ ਧਿਆਨ ਦਿਓ: UFPLS ਜਾਂ Flexi-Access Drawdown ਰਾਹੀਂ ਲਈਆਂ ਗਈਆਂ ਪੈਨਸ਼ਨ ਲੰਪ ਸਮਾਂ ਉੱਤੇ HMRC ਦੀ ਲਾਜ਼ਮੀ Month 1 ਐਮਰਜੈਂਸੀ ਕੋਡ ਪ੍ਰਣਾਲੀ ਦੁਆਰਾ ਵੱਧ ਟੈਕਸ ਲਗਾਇਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਸਮਰਪਿਤ ਰੀਕਲੇਮ ਫਾਰਮ ਹਨ P55 (ਅੰਸ਼ਕ ਵਿਦਡ੍ਰਾਵਲ ਜਾਰੀ), P53Z (ਪੂਰੀ ਵਿਦਡ੍ਰਾਵਲ, ਹਾਲੇ ਵੀ ਕੰਮ ਕਰ ਰਹੇ) ਅਤੇ P50Z (ਪੂਰੀ ਵਿਦਡ੍ਰਾਵਲ, ਹੋਰ ਕੋਈ ਆਮਦਨ ਨਹੀਂ)। HMRC ਇਹਨਾਂ ਨੂੰ R40 ਨਾਲੋਂ ਤੇਜ਼ੀ ਨਾਲ ਪ੍ਰੋਸੈਸ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਆਮ ਤੌਰ ਤੇ 30 ਕੰਮਕਾਜੀ ਦਿਨਾਂ ਦੇ ਅੰਦਰ। R40 ਸਿਰਫ਼ ਬਾਕੀ ਬਚਦਾ ਕੇਸ ਫੜਦਾ ਹੈ ਜਿੱਥੇ ਤੁਸੀਂ ਸਾਲ ਦੇ ਅੰਦਰ ਦੀ ਸਮਾਂ-ਸੀਮਾ ਖੁੰਝਾ ਦਿੱਤੀ ਅਤੇ ਸਾਲ ਖਤਮ ਹੋਣ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਪਿਛੋਕੜ ਦਾਅਵਾ ਕਰਨ ਦੀ ਲੋੜ ਹੈ।
ਦਾਅਵਾ ਕਿਵੇਂ ਕਰੀਏ — ਕਾਗਜ਼ੀ ਬਨਾਮ ਆਨਲਾਈਨ
R40 ਫਾਈਲ ਕਰਨ ਦੇ ਦੋ ਵਿਹਾਰਕ ਤਰੀਕੇ ਹਨ। gov.uk/personal-tax-account ਉੱਤੇ ਤੁਹਾਡੇ Personal Tax Account ਰਾਹੀਂ ਆਨਲਾਈਨ ਰਸਤਾ ਕਾਫ਼ੀ ਤੇਜ਼ ਹੈ। Government Gateway ਰਾਹੀਂ ਆਪਣੀ ਪਛਾਣ ਦੀ ਪੁਸ਼ਟੀ ਕਰਨ ਤੋਂ ਬਾਅਦ (ਆਮ ਤੌਰ ਤੇ ਆਪਣੇ National Insurance ਨੰਬਰ, ਹਾਲੀਆ P60 ਅਤੇ ਪਾਸਪੋਰਟ ਜਾਂ ਡਰਾਈਵਿੰਗ ਲਾਈਸੈਂਸ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰਕੇ), ਤੁਸੀਂ “Claim a tax refund” ਫਲੋ ਰਾਹੀਂ ਸਿੱਧਾ R40 ਦੇ ਬਰਾਬਰ ਜਮ੍ਹਾਂ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ। ਡਾਟਾ ਲਾਈਵ ਵੈਲੀਡੇਟ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ, ਅਤੇ ਰਿਫੰਡ ਆਮ ਤੌਰ ਤੇ ਚਾਰ ਤੋਂ ਛੇ ਹਫ਼ਤਿਆਂ ਦੇ ਅੰਦਰ ਭੁਗਤਾਨ ਕੀਤੇ ਜਾਂਦੇ ਹਨ।
ਕਾਗਜ਼ੀ R40 gov.uk ਤੋਂ ਡਾਊਨਲੋਡ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ, ਪ੍ਰਿੰਟ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ, ਹੱਥੀਂ ਭਰਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ, ਦਸਤਖਤ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਨਿਊਕੈਸਲ ਵਿੱਚ HMRC ਦੇ Pay As You Earn and Self Assessment ਦਫ਼ਤਰ ਨੂੰ ਪੋਸਟ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ (BX9 1AS — ਨੋਟ ਕਰੋ ਇਹ HMRC ਦਾ ਖਾਸ BX ਪੋਸਟਕੋਡ ਹੈ, ਕੋਈ ਭੌਤਿਕ ਗਲੀ ਨਹੀਂ)। ਕਾਗਜ਼ੀ ਦਾਅਵੇ ਸਕੈਨ ਕੀਤੇ ਜਾਂਦੇ ਹਨ ਅਤੇ ਲਾਈਨ ਵਿੱਚ ਲਾਏ ਜਾਂਦੇ ਹਨ, ਆਮ ਸਮੇਂ ਵਿੱਚ 8 ਤੋਂ 12 ਹਫ਼ਤੇ ਲੱਗਦੇ ਹਨ ਅਤੇ ਪੀਕ ਮਈ ਤੋਂ ਅਗਸਤ ਵਿੱਚ ਵੱਧ, ਜਦੋਂ ਸਕੂਲ ਛੱਡਣ ਵਾਲੇ ਅਤੇ ਹਾਲੀਆ ਰਿਟਾਇਰੀਆਂ ਸਿਸਟਮ ਨੂੰ ਭਰ ਦਿੰਦੇ ਹਨ।
ਤੁਸੀਂ ਜੋ ਵੀ ਰਸਤਾ ਚੁਣੋ, ਤੁਸੀਂ ਹਰ ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਲਈ ਇੱਕ R40 ਭਰਦੇ ਹੋ। ਫਾਰਮ ਪੁੱਛਦਾ ਹੈ: ਜਿਸ ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਕੀਤਾ ਜਾ ਰਿਹਾ ਹੈ; ਤੁਹਾਡੇ ਨਿੱਜੀ ਵੇਰਵੇ ਅਤੇ NI ਨੰਬਰ; ਰਿਫੰਡ ਲਈ ਬੈਂਕ ਖਾਤਾ; ਰੁਜ਼ਗਾਰ, ਪੈਨਸ਼ਨ ਅਤੇ State Pension ਤੋਂ ਗ੍ਰਾਸ ਆਮਦਨ; ਪ੍ਰਾਪਤ ਕੁੱਲ ਵਿਆਜ (ਗ੍ਰਾਸ) ਅਤੇ ਕੱਟਿਆ ਗਿਆ ਟੈਕਸ; ਪ੍ਰਾਪਤ ਕੁੱਲ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਅਤੇ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ; ਅਤੇ ਹੋਰ ਕੋਈ ਟੈਕਸਯੋਗ ਆਮਦਨ। HMRC ਫਿਰ ਰਿਫੰਡ ਦੀ ਗਣਨਾ ਖੁਦ ਕਰਦਾ ਹੈ।
HMRC ਨੂੰ ਲੋੜੀਂਦੇ ਸਬੂਤ
ਦਾਅਵਿਆਂ ਵਿੱਚ ਦੇਰੀ ਜਾਂ ਰੱਦ ਹੋਣ ਦਾ ਸਭ ਤੋਂ ਆਮ ਕਾਰਨ ਗੁੰਮ ਸਬੂਤ ਹੈ। ਹਰ ਉਸ ਆਮਦਨ ਦੀ ਕਿਸਮ ਲਈ ਜਿਸ ਉੱਤੇ ਟੈਕਸ ਕੱਟਿਆ ਗਿਆ ਹੈ, ਤੁਹਾਨੂੰ ਗ੍ਰਾਸ ਰਕਮ, ਕੱਟਿਆ ਗਿਆ ਟੈਕਸ ਅਤੇ ਭੁਗਤਾਨਕਰਤਾ ਦਾ ਸੰਦਰਭ ਨੰਬਰ ਦਿਖਾਉਂਦਾ ਅਸਲੀ ਤੀਜੀ-ਧਿਰ ਸਰਟੀਫਿਕੇਟ ਨੱਥੀ ਕਰਨਾ (ਜਾਂ ਆਨਲਾਈਨ ਅੱਪਲੋਡ ਕਰਨਾ) ਪਵੇਗਾ।
ਬੈਂਕ ਅਤੇ ਬਿਲਡਿੰਗ ਸੋਸਾਇਟੀ ਵਿਆਜ ਲਈ ਇਹ ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਦੇ ਅੰਤ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਤਿਆਰ ਕੀਤਾ ਸਲਾਨਾ ਟੈਕਸ ਸਰਟੀਫਿਕੇਟ ਹੈ, ਜਿਸਨੂੰ ਅਕਸਰ Section 975 ਸਰਟੀਫਿਕੇਟ ਜਾਂ ਬਸ ਵਿਆਜ ਬਿਆਨ ਕਿਹਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਨਿਵੇਸ਼ ਟਰੱਸਟਾਂ, OEICs ਅਤੇ ਬਾਂਡ ਫੰਡਾਂ ਤੋਂ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਲਈ, ਇਹ ਤੁਹਾਡੇ ਪਲੇਟਫਾਰਮ ਦੁਆਰਾ ਤਿਆਰ ਕੀਤਾ Consolidated Tax Voucher ਹੈ (Hargreaves Lansdown, AJ Bell, Interactive Investor ਅਤੇ ਹੋਰ ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਪਿਛਲੇ ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਦੇ ਖਤਮ ਹੋਣ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਮਈ ਵਿੱਚ ਇਹ ਜਾਰੀ ਕਰਦੇ ਹਨ)। PPI ਲਈ ਇਹ ਲੈਂਡਰ ਤੋਂ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਚਿੱਠੀ ਹੈ ਜੋ ਪ੍ਰਿੰਸੀਪਲ, 8% ਸਟੈਚੂਟਰੀ ਵਿਆਜ ਅਤੇ ਸਿਰਫ਼ ਉਸ ਵਿਆਜ ਹਿੱਸੇ ਉੱਤੇ ਕੱਟੇ ਗਏ 20% ਟੈਕਸ ਨੂੰ ਦਿਖਾਉਂਦੀ ਹੈ — ਪ੍ਰਿੰਸੀਪਲ ਨਹੀਂ, ਜੋ ਕਿ ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ ਮੁਆਵਜ਼ਾ ਹੈ।
ਟਰੱਸਟ ਆਮਦਨ ਲਈ (ਇਨ ਪੋਜ਼ੈਸ਼ਨ ਜਾਂ ਡਿਸਕ੍ਰੀਸ਼ਨਰੀ ਵੰਡਾਂ ਜੋ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਲੈ ਕੇ ਆਉਂਦੀਆਂ ਹਨ), ਟਰੱਸਟੀਆਂ ਨੂੰ ਫਾਰਮ R185 ਦੇਣਾ ਪਵੇਗਾ — ਇਸ ਤੋਂ ਬਿਨਾਂ HMRC ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਹਿੱਸੇ ਦੀ ਗਣਨਾ ਨਹੀਂ ਕਰ ਸਕਦਾ। ਪੈਨਸ਼ਨ ਲੰਪ ਸਮਾਂ ਲਈ ਤੁਸੀਂ ਆਮ ਤੌਰ ਤੇ P55/P53Z/P50Z ਵਰਤੋਗੇ, ਪਰ ਜੇ R40 ਫਾਈਲ ਕਰ ਰਹੇ ਹੋ ਤਾਂ ਤੁਹਾਨੂੰ ਉਸ ਪੈਨਸ਼ਨ ਪ੍ਰਦਾਤਾ ਤੋਂ P45 ਚਾਹੀਦਾ ਹੈ ਜਿਸਨੇ ਐਮਰਜੈਂਸੀ ਕੋਡ ਕਟੌਤੀ ਸ਼ੁਰੂ ਕੀਤੀ। ਫੋਟੋਕਾਪੀਆਂ ਸਵੀਕਾਰ ਹਨ; HMRC ਨੂੰ ਅਸਲੀ ਦੀ ਲੋੜ ਨਹੀਂ।
ਚਾਰ-ਸਾਲ ਦੀ ਵਿੰਡੋ
Taxes Management Act 1970 ਦੀ Section 43 ਸੰਬੰਧਿਤ ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਦੇ ਅੰਤ ਤੋਂ ਟੈਕਸ-ਰਿਫੰਡ ਦਾਅਵਿਆਂ ਨੂੰ ਚਾਰ ਸਾਲਾਂ ਤੱਕ ਸੀਮਿਤ ਕਰਦੀ ਹੈ। ਘੜੀ ਉਸ ਸਾਲ ਤੋਂ ਬਾਅਦ 5 ਅਪ੍ਰੈਲ ਤੋਂ ਚੱਲਦੀ ਹੈ ਜਿਸ ਲਈ ਤੁਸੀਂ ਦਾਅਵਾ ਕਰਨਾ ਚਾਹੁੰਦੇ ਹੋ। ਸੋ 2021/22 ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਲਈ (5 ਅਪ੍ਰੈਲ 2022 ਨੂੰ ਖਤਮ ਹੋਇਆ), ਸਮਾਂ-ਸੀਮਾ 5 ਅਪ੍ਰੈਲ 2026 ਹੈ — 6 ਅਪ੍ਰੈਲ 2026 ਨੂੰ ਪ੍ਰਾਪਤ ਦਾਅਵੇ ਗੁਣਾਂ ਦੀ ਪਰਵਾਹ ਕੀਤੇ ਬਿਨਾਂ ਸਮਾਂ-ਬਾਹਰ ਹੋ ਜਾਣਗੇ।
2025/26 ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ਤੁਸੀਂ ਇਸ ਲਈ ਇਹਨਾਂ ਵਿੱਚੋਂ ਕਿਸੇ ਵੀ ਜਾਂ ਸਾਰੇ ਲਈ R40 ਦਾਅਵੇ ਜਮ੍ਹਾਂ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ: 2021/22, 2022/23, 2023/24 ਅਤੇ 2024/25। ਹਰ ਸਾਲ ਆਪਣੇ ਲਾਗੂ ਬੈਂਡਾਂ ਅਤੇ ਭੱਤਿਆਂ ਨਾਲ ਵੱਖਰਾ ਫਾਰਮ ਹੈ; ਸਾਲਾਂ ਨੂੰ ਨਾ ਮਿਲਾਓ। ਲੰਬੇ ਸਮੇਂ ਤੋਂ ਚੱਲਦੇ PPI ਰਿਫੰਡ ਦੀ ਖੋਜ ਕਰਨ ਵਾਲੇ ਲੋਕ ਅਕਸਰ ਇੱਕ ਲਿਫਾਫੇ ਵਿੱਚ ਚਾਰ R40 ਫਾਈਲ ਕਰਦੇ ਹਨ — ਬਿਲਕੁਲ ਸਹੀ ਹੈ ਜਿੰਨਾ ਚਿਰ ਹਰ ਇੱਕ ਵੱਖਰੇ ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਲਈ ਹੈ ਅਤੇ ਸਹੀ ਤਰੀਕੇ ਨਾਲ ਸਬੂਤ ਦੇ ਨਾਲ ਹੈ।
HMRC ਆਮ ਤੌਰ ਤੇ ਚਾਰ-ਸਾਲ ਦੀ ਸੀਮਾ ਬਾਰੇ ਸਖ਼ਤ ਹੈ, ਪਰ Extra-Statutory Concession A19 ਬਹੁਤ ਹੀ ਘੱਟ ਇਸਨੂੰ ਵਧਾ ਸਕਦੀ ਹੈ ਜਦੋਂ HMRC ਨੇ ਖੁਦ ਅਧਿਕਾਰਿਕ ਗਲਤੀ ਕੀਤੀ ਹੋਵੇ ਅਤੇ ਰੱਖੀ ਗਈ ਜਾਣਕਾਰੀ ਉੱਤੇ ਕਾਰਵਾਈ ਕਰਨ ਵਿੱਚ ਅਸਫਲ ਰਹੀ ਹੋਵੇ। R40 ਮਾਮਲਿਆਂ ਲਈ ESC A19 ਲਾਗੂ ਕਰਨਾ ਮੁਸ਼ਕਲ ਹੈ — ਇਹ ਆਮ ਤੌਰ ਤੇ PAYE ਕੋਡਿੰਗ ਗਲਤੀਆਂ ਲਈ ਵਰਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ — ਪਰ ਜੇ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ HMRC ਦੀ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ੀ ਦੇਰੀ ਵਾਲਾ ਬਾਰਡਰਲਾਈਨ ਦੇਰ ਦਾਅਵਾ ਹੈ ਤਾਂ ਇਸ ਬਾਰੇ ਜਾਣਨਾ ਲਾਭਦਾਇਕ ਹੈ।
ਪ੍ਰੋਸੈਸਿੰਗ ਸਮਾਂ ਅਤੇ ਰਿਫੰਡ ਮਕੈਨਿਕਸ
ਇੱਕ ਵਾਰ HMRC ਨੂੰ ਤੁਹਾਡਾ R40 ਮਿਲ ਜਾਂਦਾ ਹੈ — ਕਾਗਜ਼ੀ ਜਾਂ ਡਿਜੀਟਲ — ਉਹ ਇਸਨੂੰ ਕੇਸ ਸੰਦਰਭ ਦਿੰਦੇ ਹਨ, ਗਣਨਾ ਚਲਾਉਂਦੇ ਹਨ, ਰਿਫੰਡ ਰਕਮ ਦੀ ਪੁਸ਼ਟੀ ਕਰਦੇ ਹੋਏ ਤੁਹਾਨੂੰ ਲਿਖਦੇ ਹਨ, ਅਤੇ ਫਿਰ Bacs ਭੁਗਤਾਨ ਤਹਿ ਕਰਦੇ ਹਨ। ਆਨਲਾਈਨ ਦਾਅਵੇ ਸ਼ੁਰੂ ਤੋਂ ਅੰਤ ਤੱਕ ਔਸਤਨ ਚਾਰ ਤੋਂ ਛੇ ਹਫ਼ਤੇ ਲੈਂਦੇ ਹਨ। ਕਾਗਜ਼ੀ ਦਾਅਵੇ ਔਸਤਨ 8 ਤੋਂ 12 ਹਫ਼ਤੇ, ਵਿਅਸਤ ਸਮਿਆਂ ਵਿੱਚ 16 ਹਫ਼ਤਿਆਂ ਦੀ ਪੀਕ ਨਾਲ। ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੀ Personal Tax Account ਵਿੱਚ ਜਾਂ 0300 200 3300 ਉੱਤੇ ਕਾਲ ਕਰਕੇ ਪ੍ਰਗਤੀ ਦੇਖ ਸਕਦੇ ਹੋ।
ਰਿਫੰਡ Bacs ਟਰਾਂਸਫਰ ਰਾਹੀਂ ਤੁਹਾਡੇ ਦੁਆਰਾ ਫਾਰਮ ਉੱਤੇ ਦਿੱਤੇ UK ਬੈਂਕ ਖਾਤੇ ਵਿੱਚ ਭੁਗਤਾਨ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। HMRC ਗੈਰ-UK ਬੈਂਕ ਖਾਤੇ ਵਿੱਚ ਰਿਫੰਡ ਨਹੀਂ ਦੇਵੇਗਾ, ਖਾਸ ਮੁਸ਼ਕਲ ਮਾਮਲਿਆਂ ਨੂੰ ਛੱਡ ਕੇ ਚੈੱਕ ਰਾਹੀਂ ਰਿਫੰਡ ਨਹੀਂ ਦੇਵੇਗਾ, ਅਤੇ ਰਿਫੰਡ ਨੂੰ ਕਿਸੇ ਤੀਜੀ ਧਿਰ (ਅਕਾਊਂਟੈਂਟ, ਪਰਿਵਾਰਕ ਮੈਂਬਰ ਜਾਂ ਕਲੇਮਸ-ਮੈਨੇਜਮੈਂਟ ਫਰਮ) ਨੂੰ ਟ੍ਰਾਂਸਫਰ ਨਹੀਂ ਕਰੇਗਾ ਜਦੋਂ ਤੱਕ ਫਾਈਲ ਉੱਤੇ ਰਸਮੀ ਅਧਿਕਾਰ — 64-8 ਏਜੰਟ ਅਧਿਕਾਰੀਕਰਨ ਜਾਂ ਸਪੱਸ਼ਟ ਦਸਤਖਤ ਕੀਤਾ ਹੁਕਮ — ਮੌਜੂਦ ਨਾ ਹੋਵੇ।
ਤੁਹਾਨੂੰ ਟੈਕਸ ਗਣਨਾ ਚਿੱਠੀ (ਜਾਂ P800 ਦੇ ਸਮਾਨ) ਮਿਲੇਗੀ ਜੋ ਸਾਲ-ਦਰ-ਸਾਲ ਗਣਿਤ ਨੂੰ ਵੰਡਦੀ ਹੈ, ਆਮਦਨ, ਲਾਗੂ ਭੱਤੇ, ਦੇਣਯੋਗ ਟੈਕਸ, ਸਰੋਤ ਉੱਤੇ ਕੱਟਿਆ ਗਿਆ ਟੈਕਸ ਅਤੇ ਨੈੱਟ ਰਿਫੰਡ ਦਿਖਾਉਂਦੀ ਹੈ। ਉਸ ਚਿੱਠੀ ਨੂੰ ਸੰਭਾਲ ਕੇ ਰੱਖੋ — ਇਹ ਭਵਿੱਖ ਵਿੱਚ ਕਿਸੇ ਸਵਾਲ ਦੇ ਉੱਠਣ ਦੀ ਸਥਿਤੀ ਵਿੱਚ ਆਡਿਟੇਬਲ ਰਿਕਾਰਡ ਹੈ, ਅਤੇ ਇਹੀ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ ਹੈ ਜੋ ਤੁਸੀਂ Marriage Allowance ਦਾਅਵੇ ਜਾਂ ਬਾਅਦ ਦੇ ਸਾਲ ਦੇ R40 ਨਾਲ ਪਿਛਲੀ ਗਣਨਾ ਦੇ ਸੰਦਰਭ ਲਈ ਨੱਥੀ ਕਰੋਗੇ।
ਰਿਫੰਡ ਆਫਸੈੱਟ
HMRC ਨੂੰ ਬਾਕੀ ਰਕਮ ਭੁਗਤਾਨ ਕਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਤੁਹਾਡੇ ਦੁਆਰਾ ਦੇਣਯੋਗ ਕਿਸੇ ਟੈਕਸ (ਜਾਂ ਹੋਰ ਦੇਣਦਾਰੀਆਂ) ਦੇ ਵਿਰੁੱਧ ਕਿਸੇ ਵੀ ਰਿਫੰਡ ਨੂੰ ਸੈੱਟ ਆਫ ਕਰਨ ਦਾ ਸਟੈਚੂਟਰੀ ਹੱਕ ਹੈ। ਇਹ Finance Act 2008 ਦੀ Section 130 ਦੁਆਰਾ ਨਿਯੰਤ੍ਰਿਤ ਹੈ ਅਤੇ ਵਿਆਪਕ ਤੌਰ ਤੇ ਲਾਗੂ ਹੁੰਦਾ ਹੈ: ਬਕਾਇਆ Income Tax, ਟੈਕਸ ਕੋਡ ਰਾਹੀਂ ਅਜੇ ਵੀ ਇਕੱਠਾ ਕੀਤਾ ਜਾ ਰਿਹਾ PAYE ਘੱਟ ਭੁਗਤਾਨ, Self Assessment ਸੰਤੁਲਨ ਭੁਗਤਾਨ, Simple Assessment ਕਰਜ਼ੇ, Class 2 ਜਾਂ Class 4 NI ਬਕਾਇਆ, ਅਤੇ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਵਾਧੂ ਭੁਗਤਾਨ ਵੀ ਜਿੱਥੇ HMRC ਨੂੰ ਕਰਜ਼ਾ ਵਸੂਲੀ ਸੌਂਪੀ ਗਈ ਹੈ।
ਆਫਸੈੱਟ ਆਪਣੇ ਆਪ ਗਣਿਤ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਗਣਨਾ ਚਿੱਠੀ ਵਿੱਚ ਰਿਪੋਰਟ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਜੇ ਤੁਹਾਡਾ R40 £600 ਦਾ ਰਿਫੰਡ ਬਣਾਉਂਦਾ ਹੈ ਪਰ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਅਗਲੇ ਸਾਲ ਤੁਹਾਡੇ ਟੈਕਸ ਕੋਡ ਰਾਹੀਂ ਵਸੂਲ ਕੀਤਾ ਜਾ ਰਿਹਾ £200 ਦਾ PAYE ਘੱਟ ਭੁਗਤਾਨ ਹੈ, ਤਾਂ HMRC ਉਸ ਕਰਜ਼ੇ ਦੇ ਵਿਰੁੱਧ £200 ਭੁਗਤਾਨ ਕਰੇਗਾ ਅਤੇ ਤੁਹਾਨੂੰ Bacs ਰਾਹੀਂ £400 ਭੇਜੇਗਾ — ਬਾਕੀ ਸਾਲ ਲਈ ਇੱਕ ਸੋਧੇ ਹੋਏ ਟੈਕਸ ਕੋਡ ਦੇ ਨਾਲ ਜਿਸ ਵਿੱਚ ਹੁਣ ਵਸੂਲੀ ਸ਼ਾਮਲ ਨਹੀਂ।
ਜੇ ਤੁਹਾਨੂੰ ਲੱਗਦਾ ਹੈ ਕਿ ਕੋਈ ਆਫਸੈੱਟ ਗਲਤ ਹੈ (ਉਦਾਹਰਣ ਵਜੋਂ, ਤੁਸੀਂ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ ਅਸਲੀ ਕਰਜ਼ਾ ਭਰ ਦਿੱਤਾ ਹੈ) ਤਾਂ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਗਣਨਾ ਚਿੱਠੀ ਤੋਂ ਲਿਖਤੀ ਤੌਰ ਤੇ ਚੁਣੌਤੀ ਦੇਣ ਲਈ 30 ਦਿਨ ਹਨ। ਆਫਸੈੱਟ ਆਪਣੇ ਆਪ ਪ੍ਰਸ਼ਾਸਨਿਕ ਹੈ — ਇਸਨੂੰ ਅਦਾਲਤੀ ਕਾਰਵਾਈ ਦੀ ਲੋੜ ਨਹੀਂ — ਪਰ ਇੱਕ ਵਾਰ ਹੋ ਜਾਣ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਇਸਨੂੰ ਪਲਟਾਉਣ ਲਈ ਪਿਛਲੇ ਭੁਗਤਾਨ ਦੇ ਨਵੇਂ ਸਬੂਤ ਦੀ ਲੋੜ ਹੁੰਦੀ ਹੈ।
ਵਿਆਹੇ ਜੋੜਿਆਂ ਲਈ R40M
R40M ਕਾਰਜਸ਼ੀਲ ਤੌਰ ਤੇ R40 ਦੇ ਸਮਾਨ ਹੈ, ਸਿਵਾਏ ਇੱਕ ਵਾਧੂ ਹਿੱਸੇ ਦੇ: ਟ੍ਰਾਂਸਫਰੇਬਲ Marriage Allowance ਦਾ ਦਾਅਵਾ ਕਰਨ ਲਈ। Marriage Allowance ਘੱਟ ਕਮਾਈ ਵਾਲੇ ਜੀਵਨ ਸਾਥੀ ਜਾਂ ਸਿਵਲ ਪਾਰਟਨਰ ਨੂੰ ਆਪਣੀ Personal Allowance ਦਾ 10% (2025/26 ਵਿੱਚ £1,257) ਵੱਧ ਕਮਾਈ ਵਾਲੇ ਪਾਰਟਨਰ ਨੂੰ ਦੇਣ ਦੀ ਆਗਿਆ ਦਿੰਦਾ ਹੈ, ਬਸ਼ਰਤੇ ਕੋਈ ਵੀ ਬੇਸਿਕ ਦਰ ਤੋਂ ਉੱਪਰ ਟੈਕਸ ਨਾ ਦੇਵੇ। ਪ੍ਰਾਪਤਕਰਤਾ ਸਾਲ ਲਈ £252 ਤੱਕ ਟੈਕਸ ਬਚਾਉਂਦਾ ਹੈ (£1,257 × 20%)।
Marriage Allowance R40 ਦੀ ਹੀ ਵਿੰਡੋ ਉੱਤੇ ਚਾਰ ਸਾਲ ਪਿੱਛੇ ਲਿਜਾਈ ਜਾ ਸਕਦੀ ਹੈ, ਸੋ ਜੇ ਤੁਸੀਂ 2021 ਵਿੱਚ ਵਿਆਹ ਕੀਤਾ ਅਤੇ ਕਦੇ ਦਾਅਵਾ ਨਹੀਂ ਕੀਤਾ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਇੱਕ ਲਿਫਾਫੇ ਵਿੱਚ ਚਾਰ R40M ਦਾਅਵਿਆਂ ਰਾਹੀਂ £1,008 ਤੱਕ ਸੰਚਿਤ ਟੈਕਸ ਬਚਤ ਵਾਪਸ ਲੈ ਸਕਦੇ ਹੋ (ਬਸ਼ਰਤੇ ਕੋਈ ਵੀ ਪਾਰਟਨਰ ਉਹਨਾਂ ਸਾਲਾਂ ਵਿੱਚੋਂ ਕਿਸੇ ਵਿੱਚ higher-rate ਥ੍ਰੈਸ਼ਹੋਲਡ ਤੋਂ ਵੱਧ ਨਾ ਹੋਵੇ)।
ਜਦੋਂ ਬਚਤ ਰਿਫੰਡ ਅਤੇ Marriage Allowance ਦਾਅਵਾ ਇੱਕੋ ਪੈਕੇਜ ਵਿੱਚ ਕੀਤਾ ਜਾ ਰਿਹਾ ਹੋਵੇ ਤਾਂ R40M ਸਹੀ ਫਾਰਮ ਹੈ। ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ gov.uk/marriage-allowance ਉੱਤੇ ਆਨਲਾਈਨ ਫਲੋ ਰਾਹੀਂ ਵੱਖਰੇ ਤੌਰ ਤੇ Marriage Allowance ਚੁਣਿਆ ਹੈ, ਤਾਂ ਬਚਤ ਸਾਈਡ ਲਈ ਇੱਕ ਸਾਧਾਰਨ R40 ਕਾਫ਼ੀ ਹੈ ਅਤੇ HMRC ਦੋਵਾਂ ਨੂੰ ਆਪਣੇ ਆਪ ਜੋੜ ਦੇਵੇਗਾ।
ਬਚਣ ਯੋਗ ਆਮ ਗਲਤੀਆਂ
ਸਭ ਤੋਂ ਆਮ ਗਲਤੀ ਹੈ ਇੱਕੋ ਫਾਰਮ ਉੱਤੇ ਟੈਕਸ ਸਾਲਾਂ ਨੂੰ ਮਿਲਾਉਣਾ — HMRC ਨੂੰ ਬਹੁ-ਸਾਲਾ R40 ਰੱਦ ਕਰਨਾ ਅਤੇ ਦੁਬਾਰਾ ਜਮ੍ਹਾਂ ਕਰਨ ਲਈ ਕਹਿਣਾ ਪੈਂਦਾ ਹੈ, ਜਿਸ ਨਾਲ ਹੋਰ 8 ਹਫ਼ਤਿਆਂ ਦੀ ਦੇਰੀ ਹੁੰਦੀ ਹੈ। ਹਰ ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਲਈ ਇੱਕ R40 ਵਰਤੋ।
ਦੂਜੀ: ਗ੍ਰਾਸ ਦੀ ਬਜਾਏ ਨੈੱਟ ਵਿਆਜ ਦਾਖਲ ਕਰਨਾ। ਬਾਕਸ ਗ੍ਰਾਸ ਅੰਕੜਾ ਅਤੇ ਕੱਟਿਆ ਗਿਆ ਟੈਕਸ ਵੱਖਰੇ ਤੌਰ ਤੇ ਪੁੱਛਦੇ ਹਨ। ਕੁਝ ਦਾਅਵੇਦਾਰ ਆਪਣੇ ਬੈਂਕ ਖਾਤੇ ਵਿੱਚ ਅਸਲ ਵਿੱਚ ਪ੍ਰਾਪਤ ਨੈੱਟ ਰਕਮ ਦਾਖਲ ਕਰਦੇ ਹਨ, ਜੋ ਰਿਫੰਡ ਨੂੰ ਘੱਟ ਦਰਸਾਉਂਦਾ ਹੈ। ਹਮੇਸ਼ਾ ਹਰ ਬਾਕਸ ਲਈ ਹਦਾਇਤਾਂ ਧਿਆਨ ਨਾਲ ਪੜ੍ਹੋ ਅਤੇ ਬੈਂਕ ਦੇ ਟੈਕਸ ਸਰਟੀਫਿਕੇਟ ਦੇ ਅੰਕੜੇ ਵਰਤੋ, ਆਪਣੇ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਦੇ ਬਿਆਨ ਨਹੀਂ।
ਤੀਜੀ: Personal Savings Allowance ਨੂੰ ਭੁੱਲਣਾ। R40 ਤੁਹਾਡੇ ਦੁਆਰਾ ਹੋਰ ਆਮਦਨ ਦਾਖਲ ਕਰਨ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਇਸਨੂੰ ਆਪਣੇ ਆਪ ਗਣਿਤ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਪਰ ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੇ ਆਪ ਨੂੰ ਗਲਤੀ ਨਾਲ ਗੈਰ-ਟੈਕਸਦਾਤਾ ਵਜੋਂ ਸ਼੍ਰੇਣੀਬੱਧ ਕਰਦੇ ਹੋ ਜਦੋਂ ਅਸਲ ਵਿੱਚ ਕੁਝ ਪੈਨਸ਼ਨ ਆਮਦਨ ਤੁਹਾਨੂੰ ਬੇਸਿਕ ਰੇਟ ਵਿੱਚ ਲੈ ਜਾਂਦੀ ਹੈ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ HMRC ਦੁਆਰਾ ਦਿੱਤੇ ਗਏ ਤੋਂ ਵੱਧ ਰਿਫੰਡ ਦੀ ਉਮੀਦ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ। ਫਾਰਮ ਖੁਦ ਸਹੀ ਗਣਨਾ ਕਰਦਾ ਹੈ; ਭੰਬਲਭੂਸਾ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ ਪੈਦਾ ਹੁੰਦਾ ਹੈ।
ਚੌਥੀ: ਗਲਤ ਕਿਸਮ ਦੀ ਆਮਦਨ ਲਈ R40 ਵਰਤਣਾ। PAYE ਟੈਕਸ-ਕੋਡ ਗਲਤੀਆਂ ਤੁਹਾਡੇ ਮਾਲਕ ਜਾਂ HMRC PAYE ਕੋਲ ਜਾਂਦੀਆਂ ਹਨ; ਸਾਲ ਦੇ ਅੰਦਰ ਪੈਨਸ਼ਨ ਲੰਪ ਸਮ ਰੀਕਲੇਮ P50Z/P53Z/P55 ਰਾਹੀਂ ਜਾਂਦੇ ਹਨ; Self Assessment ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਵੱਖਰੀਆਂ ਹਨ। ਸਹੀ ਫਾਰਮ ਸਹੀ ਟੀਮ ਨੂੰ ਭੇਜੋ ਅਤੇ ਪ੍ਰੋਸੈਸਿੰਗ ਤੇਜ਼ ਹੋ ਜਾਂਦੀ ਹੈ।