Pillar ਗਾਈਡ · ਅੱਪਡੇਟ ਜੂਨ 2026
ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਸਮਝਾਇਆ UK 2026/27: ਪੈਨਸ਼ਨ, EV & ਹੋਰ
ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ UK ਦੇ employees ਲਈ ਸਭ ਤੋਂ ਸ਼ਕਤੀਸ਼ਾਲੀ — ਅਤੇ ਸਭ ਤੋਂ ਵੱਧ ਗ਼ਲਤ ਸਮਝੇ ਜਾਣ ਵਾਲੇ — ਸੰਦਾਂ ਵਿੱਚੋਂ ਇੱਕ ਹੈ। ਆਪਣੀ gross ਸੈਲਰੀ ਦਾ ਕੁਝ ਹਿੱਸਾ ਰਸਮੀ ਤੌਰ ਤੇ ਛੱਡ ਕੇ ਇੱਕ ਗੈਰ-ਨਕਦ ਲਾਭ ਲੈਣ ਨਾਲ, ਤੁਸੀਂ ਇਨਕਮ ਟੈਕਸ ਅਤੇ National Insurance ਦੋਵੇਂ ਘਟਾਉਂਦੇ ਹੋ, ਅਤੇ ਤੁਹਾਡਾ employer ਵੀ employer NI ਬਚਾਉਂਦਾ ਹੈ। ਇਹ ਗਾਈਡ ਦੱਸਦੀ ਹੈ ਕਿ 2026/27 ਵਿੱਚ ਇਹ ਬਿਲਕੁਲ ਕਿਵੇਂ ਕੰਮ ਕਰਦਾ ਹੈ: gross ਕਟੌਤੀ ਦੀ ਮਸ਼ੀਨਰੀ, ਪੈਨਸ਼ਨ ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ (ਅਤੇ ਸਾਂਝੀ employer NI ਬੱਚਤ), OpRA ਛੋਟ ਅਧੀਨ ਇਲੈਕਟ੍ਰਿਕ ਕਾਰ ਸਕੀਮ, ਸਾਈਕਲ ਟੂ ਵਰਕ, legacy childcare vouchers, £100,000 ਦਾ 60% ਟੈਕਸ ਟਰੈਪ, ਅਤੇ ਖ਼ਤਰੇ — ਇੱਕ ਘੱਟ notional ਸੈਲਰੀ ਜੋ ਤੁਹਾਡੀ ਮੌਰਗੇਜ, statutory maternity pay ਅਤੇ redundancy ਨੂੰ ਪ੍ਰਭਾਵਿਤ ਕਰ ਸਕਦੀ ਹੈ। £40k, £60k ਅਤੇ £110k ਦੀਆਂ worked examples ਅਸਲੀ ਅੰਕੜੇ ਦਿਖਾਉਂਦੀਆਂ ਹਨ।
ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਕਿਵੇਂ ਕੰਮ ਕਰਦਾ ਹੈ
ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਇੱਕ ਕੰਟਰੈਕਚੁਅਲ ਬਦਲਾਅ ਹੈ: ਤੁਸੀਂ ਘੱਟ gross ਸੈਲਰੀ ਲਈ ਸਹਿਮਤ ਹੁੰਦੇ ਹੋ, ਅਤੇ ਬਦਲੇ ਵਿੱਚ ਤੁਹਾਡਾ employer ਬਰਾਬਰ ਮੁੱਲ ਦਾ ਇੱਕ ਗੈਰ-ਨਕਦ ਲਾਭ ਦਿੰਦਾ ਹੈ। ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਗੱਲ ਇਹ ਹੈ ਕਿ ਕਟੌਤੀ ਤਨਖਾਹ ਕਮਾਉਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਹੁੰਦੀ ਹੈ, ਇਸ ਲਈ HMRC ਉਸ ਪੈਸੇ ਨੂੰ ਕਦੇ ਤੁਹਾਡੀ ਤਨਖਾਹ ਵਜੋਂ ਨਹੀਂ ਦੇਖਦਾ। ਤੁਹਾਡੇ ਉੱਤੇ ਟੈਕਸ ਸਿਰਫ਼ ਘਟਾਏ ਗਏ ਅੰਕੜੇ ਤੇ ਲੱਗਦਾ ਹੈ।
ਕਿਉਂਕਿ ਇਨਕਮ ਟੈਕਸ ਅਤੇ National Insurance ਦੋਵੇਂ gross ਸੈਲਰੀ ਤੇ ਲੱਗਦੇ ਹਨ, gross ਅੰਕੜਾ ਘਟਾਉਣ ਨਾਲ ਦੋਵੇਂ ਘੱਟ ਜਾਂਦੇ ਹਨ। ਤੁਹਾਡੇ employer ਨੂੰ ਵੀ ਫਾਇਦਾ ਹੁੰਦਾ ਹੈ: ਉਹ employer NI (2026/27 ਵਿੱਚ secondary threshold ਤੋਂ ਉੱਪਰ 15%) ਸਿਰਫ਼ ਘਟਾਈ ਗਈ ਸੈਲਰੀ ਤੇ ਦਿੰਦਾ ਹੈ, ਹਰ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਕੀਤੀ ਰਕਮ ਤੇ 15% ਬਚਾਉਂਦਾ ਹੈ। ਇਹੀ ਸਾਂਝੀ ਬੱਚਤ ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਨੂੰ ਟੈਕਸ ਭਰੀ ਟੇਕ-ਹੋਮ ਪੇਅ ਵਿੱਚੋਂ ਉਹੀ ਲਾਭ ਖਰੀਦਣ ਨਾਲੋਂ ਵੱਧ ਕੁਸ਼ਲ ਬਣਾਉਂਦੀ ਹੈ।
ਵਿਵਸਥਾ ਅਸਲੀ ਅਤੇ ਭਵਿੱਖ-ਮੁਖੀ ਹੋਣੀ ਚਾਹੀਦੀ ਹੈ — ਤੁਸੀਂ ਪਿੱਛੇ ਜਾ ਕੇ ਉਸ ਤਨਖਾਹ ਨੂੰ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਨਹੀਂ ਕਰ ਸਕਦੇ ਜਿਸ ਦੇ ਤੁਸੀਂ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ ਹੱਕਦਾਰ ਹੋ — ਅਤੇ ਇਹ ਤੁਹਾਡੀ ਨਕਦ ਤਨਖਾਹ ਨੂੰ National Minimum Wage ਤੋਂ ਹੇਠਾਂ ਨਹੀਂ ਲੈ ਜਾ ਸਕਦੀ।
ਟੈਕਸ ਅਤੇ National Insurance ਬੱਚਤ
ਬੱਚਤ ਦਾ ਆਕਾਰ ਤੁਹਾਡੇ ਟੈਕਸ ਬੈਂਡ ਤੇ ਨਿਰਭਰ ਕਰਦਾ ਹੈ। 2026/27 ਵਿੱਚ ਹਰ £1,000 ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਕੀਤੇ ਲਈ:
| ਬੈਂਡ | ਬਚਿਆ ਇਨਕਮ ਟੈਕਸ | ਬਚਿਆ Employee NI | £1,000 ਲਾਭ ਦੀ ਨੈੱਟ ਕੀਮਤ |
|---|---|---|---|
| Basic rate | £200 (20%) | £80 (8%) | £720 |
| Higher rate | £400 (40%) | £20 (2%) | £580 |
| £100k–£125,140 ਬੈਂਡ | £600 (≈60% ਪ੍ਰਭਾਵੀ) | £20 (2%) | ≈£380 |
ਇਸ ਦੇ ਨਾਲ ਹੀ, employer 15% employer NI ਬਚਾਉਂਦਾ ਹੈ, ਅਤੇ ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਇਸ ਦਾ ਕੁਝ ਜਾਂ ਸਾਰਾ ਹਿੱਸਾ ਤੁਹਾਡੀ ਪੈਨਸ਼ਨ ਵਿੱਚ ਜੋੜ ਦਿੰਦੇ ਹਨ। ਆਪਣੇ ਅੰਕੜਿਆਂ ਦਾ ਮਾਡਲ ਬਣਾਓ ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ ਅਤੇ ਟੇਕ-ਹੋਮ ਪੇਅ ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ ਨਾਲ।
ਪੈਨਸ਼ਨ ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ
ਪੈਨਸ਼ਨ ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਦੀ ਸਭ ਤੋਂ ਆਮ ਵਰਤੋਂ ਹੈ — ਅਤੇ ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ employees ਲਈ ਪੈਨਸ਼ਨ ਫੰਡ ਕਰਨ ਦਾ ਸਭ ਤੋਂ ਕੁਸ਼ਲ ਤਰੀਕਾ। ਇੱਕ ਆਮ ਨਿੱਜੀ ਯੋਗਦਾਨ ਇਨਕਮ ਟੈਕਸ ਬਚਾਉਂਦਾ ਹੈ ਪਰ National Insurance ਨਹੀਂ; ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਦੋਵੇਂ ਬਚਾਉਂਦਾ ਹੈ, ਕਿਉਂਕਿ ਉਹ ਪੈਸਾ ਕਦੇ ਤੁਹਾਡੀ ਸੈਲਰੀ ਨਹੀਂ ਹੁੰਦਾ।
ਸਭ ਤੋਂ ਵੱਡੀ ਖ਼ਾਸੀਅਤ employer NI ਬੱਚਤ ਹੈ। ਕਿਉਂਕਿ employer ਹੁਣ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਕੀਤੀ ਰਕਮ ਤੇ 15% NI ਨਹੀਂ ਦਿੰਦਾ, ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ employers ਉਸ ਬੱਚਤ ਨੂੰ ਸਾਂਝਾ ਕਰਦੇ ਹਨ ਇਸਨੂੰ ਤੁਹਾਡੀ ਪੈਨਸ਼ਨ ਵਿੱਚ ਜੋੜ ਕੇ। ਇਸ ਲਈ £1,000 ਦਾ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਤੁਹਾਡੀ ਪੈਨਸ਼ਨ ਵਿੱਚ £1,150 ਪਾ ਸਕਦਾ ਹੈ — ਜੋ ਤੁਸੀਂ ਛੱਡਿਆ ਉਸ ਤੋਂ ਵੱਧ — employer ਲਈ ਕੋਈ ਨੈੱਟ ਖ਼ਰਚਾ ਨਾ ਹੋਣ ਦੇ ਬਾਵਜੂਦ। ਜਦੋਂ employer ਬੱਚਤ ਆਪਣੇ ਕੋਲ ਰੱਖਦਾ ਹੈ ਵੀ, ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਫਿਰ ਵੀ employee ਲਈ net-pay ਜਾਂ relief-at-source ਯੋਗਦਾਨ ਨਾਲੋਂ ਬਿਹਤਰ ਰਹਿੰਦਾ ਹੈ।
£60,000 ਦਾ annual allowance (ਤਿੰਨ ਸਾਲਾਂ ਦੇ carry-forward ਨਾਲ) ਹੁਣ ਵੀ ਕੁੱਲ ਯੋਗਦਾਨਾਂ ਦੀ ਸੀਮਾ ਤੈਅ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਅਤੇ ਬਹੁਤ ਵੱਧ ਕਮਾਈ ਵਾਲਿਆਂ ਨੂੰ tapered allowance ਦਾ ਸਾਹਮਣਾ ਕਰਨਾ ਪੈ ਸਕਦਾ ਹੈ।
ਇਲੈਕਟ੍ਰਿਕ ਕਾਰ (EV) ਸਕੀਮ
ਬਾਕੀ ਪਾਬੰਦੀਸ਼ੁਦਾ ਸੈਲਰੀ-ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਨਿਯਮਾਂ ਵਿੱਚ ਇਲੈਕਟ੍ਰਿਕ ਕਾਰਾਂ ਇੱਕ ਦੁਰਲੱਭ ਚਮਕਦਾਰ ਸਥਾਨ ਹਨ। "optional remuneration arrangements" (OpRA) ਐਂਟੀ-ਏਵੌਇਡੈਂਸ ਨਿਯਮਾਂ ਅਧੀਨ, ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਕੀਤੇ ਲਾਭਾਂ ਤੇ ਟੈਕਸ, ਛੱਡੀ ਗਈ ਸੈਲਰੀ ਜਾਂ ਲਾਭ ਦੇ ਮੁੱਲ ਵਿੱਚੋਂ ਵੱਧ ਵਾਲੇ ਤੇ ਲੱਗਦਾ ਹੈ — ਜੋ ਆਮ ਤੌਰ ਤੇ ਟੈਕਸ ਫਾਇਦਾ ਖ਼ਤਮ ਕਰ ਦਿੰਦਾ ਹੈ। Ultra-low-emission ਗੱਡੀਆਂ ਖ਼ਾਸ ਤੌਰ ਤੇ OpRA ਤੋਂ ਛੋਟ-ਪ੍ਰਾਪਤ ਹਨ।
ਇਸ ਦਾ ਮਤਲਬ ਹੈ ਕਿ ਤੁਸੀਂ EV lease ਫੰਡ ਕਰਨ ਲਈ gross ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਕਰਦੇ ਹੋ — ਪੂਰੀ ਰਕਮ ਤੇ ਇਨਕਮ ਟੈਕਸ ਅਤੇ NI ਬਚਾਉਂਦੇ ਹੋ — ਅਤੇ ਸਿਰਫ਼ ਬਹੁਤ ਘੱਟ BIK ਮੁੱਲ (2026/27 ਵਿੱਚ list price ਦਾ 4%, ਜੋ ਹਰ ਸਾਲ 1% ਵਧਦਾ ਹੈ) ਤੇ benefit-in-kind ਟੈਕਸ ਦਿੰਦੇ ਹੋ। ਇੱਕ higher-rate ਟੈਕਸਦਾਤਾ ਲਈ, ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਰਾਹੀਂ EV ਟੈਕਸ ਦਿੱਤੀ ਟੇਕ-ਹੋਮ ਪੇਅ ਤੋਂ ਉਹੀ ਕਾਰ lease ਕਰਨ ਨਾਲੋਂ ਕਿਤੇ ਘੱਟ ਖ਼ਰਚੇ ਵਿੱਚ ਆ ਸਕਦੀ ਹੈ।
ਬੱਚਤ ਦਾ ਅੰਦਾਜ਼ਾ ਲਗਾਓ ਇਲੈਕਟ੍ਰਿਕ ਕਾਰ ਸੇਵਿੰਗਸ ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ ਨਾਲ ਅਤੇ ਪੜ੍ਹੋ ਇਲੈਕਟ੍ਰਿਕ ਕਾਰ ਸੇਵਿੰਗਸ ਗਾਈਡ ਵੇਰਵਿਆਂ ਲਈ।
ਸਾਈਕਲ ਟੂ ਵਰਕ
Cycle to Work ਸਕੀਮ ਤੁਹਾਨੂੰ ਸਾਈਕਲ ਅਤੇ ਸੁਰੱਖਿਆ ਸਾਜ਼ੋ-ਸਾਮਾਨ ਕਿਰਾਏ ਤੇ ਲੈਣ ਲਈ ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਕਰਨ ਦਿੰਦੀ ਹੈ, ਲਾਗਤ ਤੇ ਇਨਕਮ ਟੈਕਸ ਅਤੇ NI ਬਚਾਉਂਦੇ ਹੋਏ। ਹੁਣ £1,000 ਦੀ ਕੈਪ ਨਹੀਂ ਹੈ (2019 ਵਿੱਚ ਹਟਾਈ ਗਈ), ਇਸ ਲਈ e-bikes ਵੀ ਕਵਰ ਹੁੰਦੀਆਂ ਹਨ, ਤੁਹਾਡੇ employer ਦੀ ਸਕੀਮ ਸੀਮਾਵਾਂ ਦੇ ਅਧੀਨ।
ਕਿਰਾਏ ਦੀ ਮਿਆਦ ਦੇ ਅੰਤ ਤੇ ਤੁਸੀਂ ਆਮ ਤੌਰ ਤੇ ਸਾਈਕਲ ਨੂੰ ਇੱਕ ਛੋਟੀ ਮਾਰਕੀਟ-ਵੈਲਿਊ ਭੁਗਤਾਨ ਲਈ ਖਰੀਦਦੇ ਹੋ। ਇਹ ਸਕੀਮ higher-rate ਟੈਕਸਦਾਤਿਆਂ ਲਈ ਅਤੇ ਜਿੱਥੇ ਤੁਸੀਂ ਵੈਸੇ ਵੀ ਸਾਈਕਲ ਖਰੀਦਣੀ ਸੀ, ਸਭ ਤੋਂ ਵੱਧ ਲਾਭਦਾਇਕ ਹੈ। ਦੇਖੋ ਸਾਈਕਲ ਟੂ ਵਰਕ ਸਕੀਮ ਗਾਈਡ ਇਹ ਜਾਣਨ ਲਈ ਕਿ end-of-scheme ਵੈਲੂਏਸ਼ਨ ਕਿਵੇਂ ਕੰਮ ਕਰਦੀ ਹੈ।
Childcare Vouchers (ਸਿਰਫ਼ Legacy)
Childcare voucher ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਅਕਤੂਬਰ 2018 ਵਿੱਚ ਨਵੇਂ ਸ਼ਾਮਲ ਹੋਣ ਵਾਲਿਆਂ ਲਈ ਬੰਦ ਹੋ ਗਿਆ, ਇਸ ਦੀ ਥਾਂ Tax-Free Childcare ਨੇ ਲੈ ਲਈ। ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਉਸ ਤਾਰੀਖ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਇੱਕ employer ਸਕੀਮ ਵਿੱਚ ਸੀ ਅਤੇ ਲਗਾਤਾਰ ਉਸ ਵਿੱਚ ਰਹੇ ਹੋ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ ਹੁਣ ਵੀ legacy ਨਿਯਮਾਂ ਅਧੀਨ vouchers ਲਈ ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ।
ਹੁਣ ਸ਼ੁਰੂ ਕਰਨ ਵਾਲਾ ਕੋਈ ਵੀ ਵਿਅਕਤੀ Tax-Free Childcare ਵਰਤਦਾ ਹੈ, ਜਿੱਥੇ ਸਰਕਾਰ childcare account ਵਿੱਚ 20% ਜੋੜਦੀ ਹੈ — ਪਰ ਇਹ ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਨਹੀਂ ਹੈ। ਵੱਧ childcare ਖ਼ਰਚਿਆਂ ਵਾਲੇ ਕੁਝ basic-rate ਪਰਿਵਾਰਾਂ ਲਈ legacy vouchers ਹੁਣ ਵੀ ਬਿਹਤਰ ਹੋ ਸਕਦੇ ਹਨ, ਇਸ ਲਈ legacy ਸਕੀਮ ਛੱਡਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਧਿਆਨ ਨਾਲ ਤੁਲਨਾ ਕਰੋ।
£100k ਟਰੈਪ ਅਤੇ 60% ਬੈਂਡ
£100,000 ਅਤੇ £125,140 ਦੀ adjusted net income ਵਿਚਕਾਰ, ਤੁਹਾਡਾ £12,570 ਦਾ Personal Allowance ਹਰ £2 ਕਮਾਈ ਲਈ £1 ਦੀ ਦਰ ਨਾਲ ਵਾਪਸ ਲਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਉਸੇ ਆਮਦਨ ਤੇ 40% ਟੈਕਸ ਨਾਲ ਮਿਲ ਕੇ, ਇਹ ਉਸ ਬੈਂਡ ਤੇ ਲਗਭਗ 60%ਦਾ ਪ੍ਰਭਾਵੀ marginal ਰੇਟ ਬਣਾਉਂਦਾ ਹੈ — ਬਦਨਾਮ "£100k ਟਰੈਪ"।
ਪੈਨਸ਼ਨ ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਸਭ ਤੋਂ ਸਾਫ਼ ਬਚਾਅ ਹੈ। ਕਿਉਂਕਿ ਇਹ adjusted net income ਨੂੰ ਪਾਊਂਡ-ਦਰ-ਪਾਊਂਡ ਘਟਾਉਂਦਾ ਹੈ, ਆਮਦਨ ਨੂੰ £100,000 ਤੱਕ ਵਾਪਸ ਲਿਆਉਣ ਲਈ ਕਾਫ਼ੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਕਰਨ ਨਾਲ ਪੂਰਾ Personal Allowance ਮੁੜ ਬਹਾਲ ਹੋ ਜਾਂਦਾ ਹੈ ਅਤੇ 60% ਰੇਟ ਹਟ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। NI ਅਤੇ ਮੁੜ-ਬਹਾਲ ਹੋਏ allowance ਨੂੰ ਗਿਣਨ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਇਸ ਬੈਂਡ ਵਿੱਚ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਕੀਤੇ ਪੈਸੇ ਤੇ ਪ੍ਰਭਾਵੀ ਰਾਹਤ 60% ਤੋਂ ਵੀ ਵੱਧ ਹੋ ਸਕਦੀ ਹੈ — ਜੋ ਇਸ ਜ਼ੋਨ ਵਿੱਚ ਫਸੇ ਕਿਸੇ ਵੀ ਵਿਅਕਤੀ ਲਈ ਉਪਲਬਧ ਸਭ ਤੋਂ ਵੱਧ-ਰਿਟਰਨ ਵਾਲੇ ਵਿੱਤੀ ਕਦਮਾਂ ਵਿੱਚੋਂ ਇੱਕ ਬਣਾਉਂਦਾ ਹੈ।
ਮੌਰਗੇਜ, SMP ਅਤੇ Redundancy ਉੱਤੇ ਅਸਰ
ਇਹਨਾਂ ਬੱਚਤਾਂ ਦਾ trade-off ਇੱਕ ਘੱਟ notional ਸੈਲਰੀ ਹੈ — ਤੁਹਾਡੀ payslip ਅਤੇ P60 ਤੇ ਕੰਟਰੈਕਚੁਅਲ ਅੰਕੜਾ। ਇਹ ਤਿੰਨ ਥਾਵਾਂ ਤੇ ਮਾਇਨੇ ਰੱਖਦਾ ਹੈ:
- ਮੌਰਗੇਜ: ਕੁਝ lenders ਘਟਾਈ ਗਈ ਸੈਲਰੀ ਤੇ affordability ਦਾ ਮੁਲਾਂਕਣ ਕਰਦੇ ਹਨ, ਜੋ ਤੁਸੀਂ ਕਿੰਨਾ ਉਧਾਰ ਲੈ ਸਕਦੇ ਹੋ ਘਟਾ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਪੈਨਸ਼ਨ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਵਾਪਸ ਜੋੜ ਦਿੰਦੇ ਹਨ, ਪਰ ਨੀਤੀਆਂ ਵੱਖ-ਵੱਖ ਹੁੰਦੀਆਂ ਹਨ — ਅਰਜ਼ੀ ਦੇਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਜਾਂਚੋ।
- Statutory Maternity Pay (ਅਤੇ SSP): SMP ਅਤੇ Statutory Sick Pay ਤੁਹਾਡੀ ਘਟਾਈ ਗਈ ਕਮਾਈ ਤੇ ਆਧਾਰਿਤ ਹਨ, ਇਸ ਲਈ ਭਾਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਇਹਨਾਂ ਨੂੰ ਘਟਾ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਸਕਾਰਾਤਮਕ ਪੱਖ ਤੇ, employers ਨੂੰ paid maternity leave ਦੌਰਾਨ ਆਮ ਤੌਰ ਤੇ ਪੈਨਸ਼ਨ ਯੋਗਦਾਨ ਜਾਰੀ ਰੱਖਣੇ ਪੈਂਦੇ ਹਨ।
- Redundancy pay: statutory redundancy ਤੁਹਾਡੀ ਪੋਸਟ-ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਹਫ਼ਤਾਵਾਰ ਤਨਖਾਹ ਤੇ ਗਿਣੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ, ਇਸ ਲਈ ਵੱਡਾ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ redundancy ਭੁਗਤਾਨ ਘਟਾ ਸਕਦਾ ਹੈ।
ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਘਰ ਖਰੀਦਣ, ਪਰਿਵਾਰ ਸ਼ੁਰੂ ਕਰਨ ਜਾਂ redundancy ਦਾ ਸਾਹਮਣਾ ਕਰਨ ਦੀ ਯੋਜਨਾ ਬਣਾ ਰਹੇ ਹੋ, ਤਾਂ ਵੱਡੇ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਲਈ ਵਚਨਬੱਧ ਹੋਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਅਸਰ ਦਾ ਮਾਡਲ ਬਣਾਓ।
ਧਿਆਨ ਰੱਖਣ ਵਾਲੇ ਖ਼ਤਰੇ
- National Minimum Wage: ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੇ ਘੰਟਿਆਂ ਲਈ ਕਾਨੂੰਨੀ ਘੱਟੋ-ਘੱਟ ਤੋਂ ਹੇਠਾਂ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਨਹੀਂ ਕਰ ਸਕਦੇ।
- ਘੱਟ notional ਸੈਲਰੀ: ਉੱਪਰ ਦੱਸੇ ਅਨੁਸਾਰ ਮੌਰਗੇਜ ਉਧਾਰ ਅਤੇ statutory pay ਤੇ ਅਸਰ ਪਾਉਂਦੀ ਹੈ।
- Early-exit ਖ਼ਰਚੇ: EV ਅਤੇ ਸਾਈਕਲ ਸਕੀਮਾਂ ਵਿਚਕਾਰ ਛੱਡਣਾ ਮਹਿੰਗਾ ਪੈ ਸਕਦਾ ਹੈ, ਨੌਕਰੀ ਬਦਲਣ ਸਮੇਤ।
- ਲਚਕ ਦੀ ਘਾਟ: ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ employers ਸਿਰਫ਼ ਤੈਅ ਬਿੰਦੂਆਂ ਤੇ ਜਾਂ lifestyle event ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਬਦਲਾਅ ਦੀ ਆਗਿਆ ਦਿੰਦੇ ਹਨ।
- ਨਿਯਮ ਬਦਲਾਅ: EV benefit-in-kind ਰੇਟ ਹੌਲੀ-ਹੌਲੀ ਵਧਣ ਵਾਲੇ ਹਨ, ਹੌਲੀ-ਹੌਲੀ EV ਫਾਇਦਾ ਘਟਾਉਂਦੇ ਹੋਏ।
Worked Examples
ਤਿੰਨ employees ਹਰ ਇੱਕ ਆਪਣੀ ਪੈਨਸ਼ਨ ਵਿੱਚ £5,000 ਦੀ gross ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਕਰਦੇ ਹਨ। ਅੰਕੜੇ 2026/27 ਲਈ ਦਰਸਾਊ ਹਨ ਅਤੇ ਮੰਨਦੇ ਹਨ ਕਿ employer ਆਪਣੀ NI ਬੱਚਤ ਆਪਣੇ ਕੋਲ ਰੱਖਦਾ ਹੈ:
| ਸੈਲਰੀ | £5,000 ਤੇ ਬਚਾਇਆ ਟੈਕਸ + NI | ਪੈਨਸ਼ਨ ਵਿੱਚ £5,000 ਦੀ ਨੈੱਟ ਕੀਮਤ |
|---|---|---|
| £40,000 (basic rate) | ~£1,400 (20% + 8%) | ~£3,600 |
| £60,000 (higher rate) | ~£2,100 (40% + 2%) | ~£2,900 |
| £110,000 (£100k ਟਰੈਪ) | ~£3,100 (≈60% + 2%) | ~£1,900 |
£110,000 ਕਮਾਉਣ ਵਾਲੇ ਨੂੰ ਹੁਣ ਤੱਕ ਦੀ ਸਭ ਤੋਂ ਵਧੀਆ ਡੀਲ ਮਿਲਦੀ ਹੈ: £5,000 ਸਿਰਫ਼ £2,000 ਤੋਂ ਘੱਟ ਗੁਆਚੀ ਟੇਕ-ਹੋਮ ਲਈ ਪੈਨਸ਼ਨ ਵਿੱਚ ਪੈਂਦੇ ਹਨ, ਕਿਉਂਕਿ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ 60% ਬੈਂਡ ਤੋਂ ਬਚ ਨਿਕਲਦਾ ਹੈ ਅਤੇ Personal Allowance ਦਾ ਕੁਝ ਹਿੱਸਾ ਮੁੜ ਲੈ ਲੈਂਦਾ ਹੈ। ਸਿਧਾਂਤ ਸਕੇਲ ਕਰਦਾ ਹੈ: ਤੁਹਾਡਾ marginal ਰੇਟ ਜਿੰਨਾ ਵੱਧ, ਸੈਲਰੀ-ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਦਾ ਫਾਇਦਾ ਓਨਾ ਹੀ ਵੱਧ। ਆਪਣੇ ਅੰਕੜੇ ਚਲਾਓ ਸੈਲਰੀ ਸੈਕਰੀਫਾਈਸ ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ ਨਾਲ।