ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ

ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਸ਼ੇਅਰਧਾਰਕਾਂ ਨੂੰ ਅਦਾ ਕੀਤੇ ਗਏ ਕੰਪਨੀ ਮੁਨਾਫ਼ੇ ਦੀ ਵੰਡ ਉੱਤੇ ਲੱਗਣ ਵਾਲਾ UK ਟੈਕਸ ਹੈ। 2026/27 ਲਈ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਅਲਾਉਂਸ £500 ਹੈ (2023/24 ਵਿੱਚ £1,000 ਅਤੇ 2022/23 ਵਿੱਚ £2,000 ਤੋਂ ਘਟਾਇਆ ਗਿਆ)। ਉਸ ਅਲਾਉਂਸ ਤੋਂ ਉੱਪਰ ਦੇ ਡਿਵੀਡੈਂਡਾਂ ਉੱਤੇ ਬੇਸਿਕ-ਰੇਟ ਟੈਕਸਪੇਅਰਾਂ ਲਈ 10.75%, ਹਾਇਰ-ਰੇਟ ਲਈ 35.75% ਅਤੇ ਐਡੀਸ਼ਨਲ-ਰੇਟ ਲਈ 39.35% ਦੀ ਦਰ ਨਾਲ ਟੈਕਸ ਲੱਗਦਾ ਹੈ (ਬੇਸਿਕ ਅਤੇ ਹਾਇਰ ਦਰਾਂ Autumn Budget 2025 ਵੇਲੇ 8.75% ਅਤੇ 33.75% ਤੋਂ 2 ਫ਼ੀਸਦੀ ਅੰਕ ਵਧੀਆਂ)। ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਗੱਲ ਇਹ ਹੈ ਕਿ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਦਰਾਂ ਰਿਜ਼ਰਵਡ (UK-ਭਰ) ਹਨ ਅਤੇ ਸਕਾਟਿਸ਼, ਵੈਲਸ਼, ਇੰਗਲਿਸ਼ ਅਤੇ ਉੱਤਰੀ ਆਇਰਿਸ਼ ਟੈਕਸਪੇਅਰਾਂ ਲਈ ਇੱਕੋ ਜਿਹੀਆਂ ਹਨ — ਰੁਜ਼ਗਾਰ ਆਮਦਨ ਦੇ ਉਲਟ ਜਿੱਥੇ ਸਕਾਟਲੈਂਡ ਦੇ ਆਪਣੇ ਬੈਂਡ ਹਨ। ਇਹ ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ ਤੁਹਾਡੇ ਡਿਵੀਡੈਂਡਾਂ ਨੂੰ ਤੁਹਾਡੀ ਹੋਰ ਆਮਦਨ ਵਿੱਚ ਜੋੜ ਕੇ ਮਾਰਜਿਨਲ ਬੈਂਡ ਲੱਭਦਾ ਹੈ, ਫਿਰ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਹਿੱਸੇ ਉੱਤੇ ਸੰਬੰਧਿਤ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਦਰ ਨਾਲ ਟੈਕਸ ਲਗਾਉਂਦਾ ਹੈ। ਕ੍ਰਮ ਮਾਇਨੇ ਰੱਖਦਾ ਹੈ: ਪਹਿਲਾਂ ਤਨਖ਼ਾਹ, ਫਿਰ ਬੱਚਤਾਂ, ਫਿਰ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਕ੍ਰਮ ਵਿੱਚ ਸਟੈਕ ਕੀਤੇ ਜਾਂਦੇ ਹਨ — ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਹਮੇਸ਼ਾ ਸਭ ਤੋਂ ਉੱਪਰ ਬੈਠਦੇ ਹਨ। ਇਸ ਲਈ 2026/27 ਵਿੱਚ £40,000 ਤਨਖ਼ਾਹ + £15,000 ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਦਾ ਮਤਲਬ ਹੈ ਕਿ ਲਗਭਗ £4,700 ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਹਾਇਰ-ਰੇਟ ਬੈਂਡ ਵਿੱਚ ਆਉਂਦੇ ਹਨ ਅਤੇ 35.75% ਉੱਤੇ ਟੈਕਸ ਲੱਗਦਾ ਹੈ। Stocks and Shares ISA ਅਤੇ SIPP ਅੰਦਰਲੇ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਬਿਨਾਂ ਕਿਸੇ ਅਲਾਉਂਸ ਸੀਮਾ ਦੇ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਛੋਟ ਪ੍ਰਾਪਤ ਹਨ — ਆਮਦਨ ਨਿਵੇਸ਼ਕਾਂ ਅਤੇ ਡਾਇਰੈਕਟਰ-ਸ਼ੇਅਰਧਾਰਕਾਂ ਲਈ ਸਭ ਤੋਂ ਤਾਕਤਵਰ ਔਜ਼ਾਰ। ਮਾਲਕ-ਪ੍ਰਬੰਧਿਤ ਕੰਪਨੀਆਂ ਦੇ ਡਾਇਰੈਕਟਰ-ਸ਼ੇਅਰਧਾਰਕ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਯੋਜਨਾਬੰਦੀ ਦੀ ਵਿਆਪਕ ਵਰਤੋਂ ਕਰਦੇ ਹਨ। ਕਲਾਸਿਕ ਮਿਸ਼ਰਣ £12,570 ਦੇ Personal Allowance ਤੱਕ ਛੋਟੀ ਤਨਖ਼ਾਹ ਹੈ (ਇਨਕਮ-ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ, ਅਤੇ State Pension ਵੱਲ NI ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਯੋਗ ਬਣਨ ਲਈ ਕਾਫ਼ੀ), ਬਾਕੀ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਵਜੋਂ ਲਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ — ਕਰਮਚਾਰੀ ਅਤੇ ਮਾਲਕ NI ਤੋਂ ਬਚਣਾ ਪਰ ਕਾਰਪੋਰੇਸ਼ਨ ਟੈਕਸ ਦੇ ਉੱਪਰ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਟੈਕਸ ਅਦਾ ਕਰਨਾ। CT ਹੁਣ 19%-25% ਹੋਣ ਨਾਲ, ਤਨਖ਼ਾਹ ਉੱਤੇ ਡਿਵੀਡੈਂਡਾਂ ਦਾ ਇਤਿਹਾਸਕ ਫ਼ਾਇਦਾ ਘਟ ਗਿਆ ਹੈ ਪਰ ਅਜੇ ਵੀ ਅਰਥਪੂਰਨ ਹੈ, ਖ਼ਾਸ ਕਰਕੇ £50,000 ਸਮਾਲ ਪ੍ਰੋਫ਼ਿਟਸ ਰੇਟ ਥ੍ਰੈਸ਼ਹੋਲਡ ਤੋਂ ਹੇਠਾਂ। ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ ਜੋ ਕਵਰ ਨਹੀਂ ਕਰਦਾ: ਨੌਨ-ਕੈਸ਼ ਇਲੈਕਸ਼ਨ ਟ੍ਰੀਟਮੈਂਟ ਵਾਲੇ ਸਟਾਕ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਅਤੇ ਸਕ੍ਰਿਪ ਡਿਵੀਡੈਂਡ, REIT ਪ੍ਰਾਪਰਟੀ ਇਨਕਮ ਡਿਸਟ੍ਰੀਬਿਊਸ਼ਨਾਂ (PIDs) ਜਿਨ੍ਹਾਂ ਉੱਤੇ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਦਰਾਂ ਦੀ ਥਾਂ 20%/40%/45% ਉੱਤੇ ਪ੍ਰਾਪਰਟੀ ਆਮਦਨ ਵਜੋਂ ਟੈਕਸ ਲੱਗਦਾ ਹੈ, ਵਿਦੇਸ਼ੀ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਜਿਨ੍ਹਾਂ ਵਿੱਚ ਵਿਦਹੋਲਡਿੰਗ ਟੈਕਸ ਅਤੇ Foreign Tax Credit Relief ਦੇ ਵਿਚਾਰ ਹੁੰਦੇ ਹਨ, ਅਤੇ ਅਕਿਊਮੁਲੇਸ਼ਨ ਫ਼ੰਡ ਜਿੱਥੇ ਮੁੜ-ਨਿਵੇਸ਼ ਕੀਤੀਆਂ ਵੰਡਾਂ ਉੱਤੇ ਵੀ ਟੈਕਸ ਲੱਗਦਾ ਹੈ। ਜੇ ਤੁਹਾਡੀ ਸਾਲਾਨਾ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਆਮਦਨ £10,000 ਤੋਂ ਵੱਧ ਜਾਂਦੀ ਹੈ ਤਾਂ ਤੁਹਾਨੂੰ Self Assessment ਲਈ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰਨਾ ਜ਼ਰੂਰੀ ਹੈ; £500 ਅਤੇ £10,000 ਵਿਚਕਾਰ ਤੁਸੀਂ HMRC ਨੂੰ ਆਪਣਾ PAYE ਕੋਡ ਅਨੁਕੂਲ ਕਰਨ ਲਈ ਕਹਿ ਸਕਦੇ ਹੋ; £500 ਤੋਂ ਹੇਠਾਂ ਅਲਾਉਂਸ ਸਭ ਕੁਝ ਕਵਰ ਕਰਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਕਿਸੇ ਕਾਰਵਾਈ ਦੀ ਲੋੜ ਨਹੀਂ।