SIPP کیلکولیٹر

Self-Invested Personal Pension (SIPP) ایک قسم کی defined-contribution پرسنل پنشن ہے جو آپ کو اپنی سرمایہ کاری پر کنٹرول دیتی ہے۔ ورک پلیس پنشن کے برعکس، آپ خود فراہم کنندہ کا انتخاب کرتے ہیں اور اپنا پورٹ فولیو بناتے ہیں — فنڈز اور ETFs سے لے کر شیئرز، بانڈز، گلٹس اور کمرشل پراپرٹی تک کچھ بھی۔ ISA کے مقابلے میں اہم فائدہ ٹیکس ریلیف ہے: حکومت آپ کی شراکتوں میں آپ کے marginal انکم ٹیکس ریٹ پر اضافہ کرتی ہے، جس سے SIPPs خاص طور پر ہائر اور ایڈیشنل ریٹ ٹیکس دہندگان کے لیے بہت طاقتور بن جاتی ہیں۔ ایک relief-at-source SIPP میں، آپ 80 پنس ادا کرتے ہیں اور HMRC 20 پنس شامل کرتا ہے، تو £800 آپ کے پاٹ میں £1,000 بن جاتے ہیں۔ ہائر ریٹ (40%) اور ایڈیشنل ریٹ (45%) ٹیکس دہندگان کو سورس پر صرف بیسک ریٹ اضافہ ملتا ہے — لیکن وہ باقی 20% یا 25% Self Assessment ٹیکس ریٹرن کے ذریعے یا براہِ راست HMRC سے رابطہ کر کے کلیم کر سکتے ہیں۔ اس کا مطلب ہے کہ £800 net شراکت دینے والے 40% ٹیکس دہندہ کو پنشن میں £1,000 ملتے ہیں اور وہ £200 ٹیکس واپس کلیم کر سکتا ہے، جس سے مؤثر لاگت صرف £600 رہ جاتی ہے۔ 45% پر، تمام ریلیف لاگو ہونے کے بعد وہی £800 صرف £550 کے برابر ہوتے ہیں۔ 2026/27 کے لیے سالانہ الاؤنس £60,000 ہے (یا اگر کم ہو تو آپ کی آمدنی کا 100%)۔ یہ آپ کی اپنی شراکتوں کے علاوہ کسی بھی آجر کی شراکتوں اور ٹیکس ریلیف کا مجموعہ ہے — صرف آپ کی جیب سے ادائیگیاں نہیں۔ اس سے تجاوز کرنے پر سالانہ الاؤنس چارج لگتا ہے۔ £260,000 ایڈجسٹڈ آمدنی سے اوپر کے زیادہ کمانے والوں کو tapered الاؤنس کا سامنا ہوتا ہے، جو ممکنہ طور پر £10,000 تک کم ہو سکتا ہے۔ اگر آپ کسی پنشن سے flexible drawadown شروع کر چکے ہیں، تو مزید شراکتوں پر £10,000 کا money purchase annual allowance (MPAA) لاگو ہوتا ہے۔ SIPP ڈرا ڈاؤن قابلِ ٹیکس آمدنی ہے (ISA نکالنے کے برعکس جو ہمیشہ ٹیکس فری ہوتے ہیں)۔ تاہم، آپ کی پنشن کا 25% عام طور پر ٹیکس فری lump sum کے طور پر لیا جا سکتا ہے (تمام پنشنوں میں £268,275 کے Lump Sum Allowance تک)۔ پنشن فنڈز انھیریٹینس ٹیکس کے لیے آپ کی estate سے باہر بھی رہتے ہیں — جو SIPP کو وراثتی منصوبہ بندی کا ایک طاقتور آلہ بناتا ہے۔ یہ کیلکولیٹر زیادہ کمانے والوں کے لیے سالانہ الاؤنس taper، پچھلے سالوں سے غیر استعمال شدہ الاؤنسز کی carry-forward، final salary یا defined benefit پنشنز، Lifetime ISA (جس کا اپنا 25% حکومتی بونس ہے)، یا افراطِ زر کو مدِ نظر نہیں رکھتا۔ MoneyHelper کی Pension Wise ریٹائرمنٹ کی عمر 50+ کے قریب پہنچنے والوں کے لیے مفت، غیر جانبدارانہ رہنمائی پیش کرتی ہے۔