حاسبة VAT

VAT (ضريبة القيمة المضافة) هي ضريبة الاستهلاك في المملكة المتحدة المفروضة على معظم السلع والخدمات. المعدل القياسي هو 20%، ويُطبَّق معدل مخفض بنسبة 5% على بعض البنود (الوقود والطاقة المنزلية، مقاعد سيارات الأطفال، بعض تركيبات توفير الطاقة)، بينما يغطي المعدل الصفري (0%) معظم الأطعمة والكتب وملابس الأطفال والنقل العام. بعض التوريدات معفاة من VAT (التأمين والتعليم وطوابع البريد ومعظم الخدمات المالية) — والفرق مهم لأن الشركات الخاضعة للمعدل الصفري يمكنها استرداد VAT المدخلات على التكاليف بينما لا تستطيع الشركات المعفاة ذلك. تقوم هذه الحاسبة بعمليتي VAT الشائعتين في مكان واحد: إضافة VAT إلى مبلغ صافٍ (بدون VAT) للحصول على سعر إجمالي (شامل VAT)، وحذف VAT من سعر إجمالي لإيجاد المبلغ الصافي وعنصر VAT. بالنسبة لـ VAT بنسبة 20%، اقسم على 1.2 لحذفه؛ وبالنسبة لـ 5% اقسم على 1.05. العملية الحسابية بسيطة لكنها عرضة للخطأ — وتزيل هذه الأداة العبء الذهني عند إصدار الفواتير أو التسعير أو تسوية المصروفات. مفيدة للشركات الصغيرة التي تقترب من حد التسجيل لـ VAT البالغ £90,000 (الرقم الذي يفرض التسجيل الإلزامي خلال أي فترة 12 شهرًا متجددة منذ أبريل 2024)، وللعاملين المستقلين الذين يقارنون نسب نظام المعدل الثابت، وللمقاولين الذين يصدرون الفواتير، وللمحاسبين الذين يتحققون من القيود اليومية، وللمستهلكين الراغبين في معرفة التكلفة قبل الضريبة لعملية شراء. اعتبارًا من أبريل 2022، يُطبَّق نظام Making Tax Digital لـ VAT على كل شركة مسجَّلة في VAT بغض النظر عن حجم أعمالها — يجب الاحتفاظ بسجلات رقمية وتقديم الإقرارات عبر برامج متوافقة مع MTD (Xero وQuickBooks وSage وFreeAgent وغيرها). الحاسبة تشمل المملكة المتحدة بأكملها — لا تختلف معدلات VAT بين إنجلترا واسكتلندا وويلز وأيرلندا الشمالية. تنطبق قواعد مختلفة على أيرلندا الشمالية للتجارة مع الاتحاد الأوروبي بموجب إطار وندسور، لكن المعدلات المحلية متطابقة. بالنسبة لشركات نظام المعدل الثابت (حجم الأعمال أقل من £150,000)، فإنك لا تزال تفرض على العملاء 20% لكنك تدفع لـ HMRC نسبة ثابتة واحدة من إجمالي حجم الأعمال — عادةً من 4% إلى 16.5% حسب نوع النشاط. لا تحسب الحاسبة التزام المعدل الثابت مباشرة؛ تحقق من نسبة قطاعك على gov.uk. بالنسبة لـ VAT على الواردات التي تقل عن £135 أو مبيعات البيع عن بُعد إلى المملكة المتحدة، تنطبق قواعد منفصلة لا تغطيها هذه الأداة.