Ghid economii · 2025/26
Tipurile de ISA din UK explicate: Ghid complet 2025/26
Un Individual Savings Account (ISA) este un „înveliș" fără taxe care îți protejează economiile sau investițiile de Income Tax, Dividend Tax și Capital Gains Tax. Alocația ISA pentru 2025/26 este £20.000 per persoană, per an fiscal. Acest ghid explică toate cele 5 tipuri de ISA, regulile și cum să alegi între ele.
1. Cash ISA
Cel mai simplu ISA — funcționează ca un cont de economii obișnuit, dar dobânda este scutită de taxe. Disponibil la bănci, building societies și credit unions, în variante cu rată fixă, rată variabilă, acces liber și cont cu notificare.
Cel mai potrivit pentru: economii pe termen scurt (fond de urgență, avans pentru locuință în 1–3 ani), persoane care evită riscul sau oricine are dobânzi din economii ce depășesc Personal Savings Allowance (£1.000 pentru rata de bază, £500 pentru rata superioară, £0 pentru contribuabilii de rată suplimentară).
Rate tipice în 2025: 4–5% pentru Cash ISA cu rată fixă.
3. Lifetime ISA (LISA)
LISA este contul cu cel mai generos bonus guvernamental. Poți depune până la £4.000 pe an (în cadrul alocației generale de £20k), iar HMRC adaugă un bonus de 25% — până la £1.000 gratuit pe an, maximum £32.000 pe parcursul a 32 de ani.
Două utilizări:
- Prima locuință — până la £450.000, oriunde în UK
- Pensionare — retragere fără penalizare de la 60 de ani
Eligibilitate: deschidere între 18–39 de ani, contribuții permise până la 50 de ani.
Penalizare la retragere: 25% din suma totală (efectiv o pierdere de 6,25% din banii proprii, plus pierderea bonusului) dacă retragi din orice alt motiv înainte de 60 de ani.
4. Junior ISA (JISA)
Pentru cei sub 18 ani, deschis de un părinte sau tutore. Alocația anuală este de £9.000 (separată de limita de £20k pentru adulți). Copilul preia controlul la 16 ani, dar nu poate retrage banii până la 18 ani.
Disponibil în variante Cash sau Stocks & Shares. Puternic pentru capitalizare pe termen lung — £9.000 pe an investiți la o creștere de 7% pe parcursul a 18 ani pot ajunge la peste £300.000.
5. Innovative Finance ISA (IFISA)
Împrumuturi peer-to-peer într-un „înveliș" ISA. Randamente potențiale mai mari (7–10%), dar risc semnificativ mai ridicat — mulți creditori P2P au dat faliment din 2018 încoace. Nu este protejat de FSCS (Financial Services Compensation Scheme). Potrivit doar pentru investitori experimentați, confortabili cu riscul de credit.
Alocații ISA 2025/26
| Tip ISA | Limită anuală | Se contorizează din £20k total? |
|---|---|---|
| Cash ISA | £20.000 | Da |
| Stocks & Shares ISA | £20.000 | Da |
| Lifetime ISA | £4.000 | Da |
| Innovative Finance ISA | £20.000 | Da |
| Junior ISA | £9.000 | Nu — separată |
Cum să alegi ISA-ul potrivit
- Obiective de 1–3 ani (avans, fond de urgență): Cash ISA
- Obiective de 5+ ani: Stocks & Shares ISA (ia în considerare fonduri index cu costuri reduse precum Vanguard FTSE Global All Cap)
- Prima locuință + ai sub 40 de ani: Lifetime ISA (maximum £4k + bonus £1k, apoi completează prin Cash sau S&S)
- Viitorul copiilor: Junior ISA (varianta S&S pentru creștere pe termen lung)
- Experiență în împrumuturi P2P: IFISA (cu prudență)
Transferul ISA-urilor
Poți muta ISA-uri între furnizori fără a pierde statutul de scutire de taxe. Folosește întotdeauna formularul de transfer al noului furnizor — dacă retragi și redepui banii, îți resetezi alocația anuală. Transferurile de Cash ISA durează de obicei 15 zile lucrătoare; transferurile de S&S ISA pot dura 4–6 săptămâni. Poți transfera liber între Cash și S&S ISA.