Calculator ISA

Un Cont Individual de Economii (ISA) este principalul instrument de economisire și investiții scutit de taxe din Regatul Unit. Alocarea ISA pentru 2026/27 este de £20.000 pe adult pe an fiscal, reînnoită în fiecare 6 aprilie, și poate fi împărțită între patru tipuri de ISA: ISA în numerar, ISA în acțiuni și valori mobiliare, ISA pentru Finanțare Inovatoare (împrumuturi peer-to-peer) și ISA pe Toată Durata Vieții (LISA). LISA are un sub-plafon propriu de £4.000 în cadrul alocației principale de £20.000. Începând din aprilie 2024, puteți depune bani în mai multe ISA de același tip în același an fiscal — o restricție de lungă durată eliminată în cele din urmă prin Bugetul de Primăvară 2024 — ceea ce face mult mai ușoară schimbarea furnizorilor pentru cel mai bun randament. Tot ceea ce se află în interiorul unui ISA este scutit de impozitul pe venit din Regatul Unit pe dobânzi, impozitul pe dividende din venitul din acțiuni și Impozitul pe Câștiguri de Capital la vânzări. Nu este necesar să declarați creșterea ISA în declarația fiscală Self Assessment. Pe parcursul a 25 de ani de activitate profesională, dacă depuneți £20.000/an (acolo unde este posibil), se creează un portofoliu care poate valora potențial £1-2 milioane în funcție de randamente — complet scutit de taxe din Regatul Unit. Pentru contribuabilii cu rate de 40% și 45%, unde Alocarea pentru Economii Personale este de £500 sau £0, portofeli ISA este practic de neprețuit pentru orice sold purtător de dobânzi de câteva mii de lire sterline. Acest calculator gestionează proiecțiile ISA în numerar (folosind ratele AER actuale de 4-5% în 2025), proiecțiile ISA în acțiuni și valori mobiliare (folosind ipoteza de randament real aleasă de dvs. — randamentul istoric al acțiunilor din Regatul Unit este de aproximativ 5% real) și scenariile combinate LISA cu bonusul guvernamental de 25%. Modelează contribuții pe mai mulți ani până la plafonul de £20.000 în fiecare an, aplică regulile de contribuție și compară creșterea ISA față de un cont impozabil echivalent la rata marginală de impozitare. Reguli principale. Trebuie să fiți rezident fiscal în Regatul Unit, cu vârsta de 18 ani sau peste pentru ISA pentru adulți (16 ani pentru ISA în numerar, 18-39 de ani pentru a deschide un LISA). Nu puteți depune bani într-un ISA pe numele altcuiva, cu excepția unui ISA Junior (plafon de £9.000/an, deschis de un părinte/tutore pentru minori). ISA-urile nu supraviețuiesc decesului fără utilizarea Subscripției Permise Suplimentare (APS) — un soț/partener civil supraviețuitor poate moșteni alocarea ISA a decedatului prin APS. Fondurile rămân scutite de taxe în cadrul portofoliului dacă nu sunt retrase. Calculatorul nu gestionează ISA-urile flexibile (unde retragerile reîncarcă alocarea în același an fiscal), tranzacțiile bed-and-ISA pentru a cristaliza câștigurile sau propunerea British ISA care a fost amânată. Pentru modelare specifică LISA utilizați Calculatorul LISA; pentru proiecții pure de dobândă compusă utilizați Calculatorul de Dobândă Compusă.