دليل المدخرات · 2025/26

أنواع حسابات ISA في المملكة المتحدة: دليل شامل 2025/26

حساب التوفير الفردي (ISA) هو غلاف معفى من الضرائب يحمي مدخراتك أو استثماراتك من ضريبة الدخل وضريبة توزيعات الأرباح وضريبة الأرباح الرأسمالية. حد ISA المسموح به لعام 2025/26 هو 20,000 جنيه إسترليني لكل شخص في السنة الضريبية. يشرح هذا الدليل جميع أنواع ISA الخمسة، والقواعد وكيفية الاختيار بينها.

Last updated: 6 April 2025Last reviewed: 6 April 2025How we verify

1. Cash ISA

أبسط أنواع ISA — يعمل مثل حساب توفير عادي ولكن الفائدة معفاة من الضرائب. متاح من البنوك وجمعيات البناء والاتحادات الائتمانية بنسخ بفائدة ثابتة أو متغيرة، وبإمكانية الوصول الفوري أو بإشعار مسبق.

الأفضل لـ: المدخرات قصيرة الأجل (صندوق الطوارئ، دفعة منزل خلال 1-3 سنوات)، المدخرين الذين يتجنبون المخاطر، أو أي شخص لديه فائدة ادخارية تتجاوز حد التوفير الشخصي (Personal Savings Allowance) (1,000 جنيه إسترليني لدافعي الضريبة الأساسية، 500 جنيه إسترليني للفئة الأعلى، 0 جنيه إسترليني للفئة الإضافية).

المعدلات النموذجية لعام 2025: 4-5% لحسابات Cash ISA ذات المعدل الثابت.

2. Stocks & Shares ISA

يتيح لك الاستثمار في الأسهم والصناديق وصناديق الاستثمار وصناديق المؤشرات المتداولة (ETFs) مع حماية جميع العوائد من الضرائب. على المدى الطويل، تفوقت تاريخيًا حسابات S&S ISA على حسابات Cash ISA، ولكن مع خطر خسارة رأس المال.

الأفضل لـ: الأهداف طويلة الأجل (5 سنوات فأكثر) — التقاعد، صندوق الجامعة للأطفال، الثروة الجيلية. قوي بشكل خاص لدافعي الضريبة من الفئة الأعلى الذين سيدفعون بخلاف ذلك 35.75% على توزيعات الأرباح و24% ضريبة أرباح رأسمالية.

مزودو الخدمة النموذجيون: Hargreaves Lansdown، Vanguard، AJ Bell، Trading 212، InvestEngine. رسوم المنصة تتراوح من 0.05% إلى 0.45% سنويًا.

3. Lifetime ISA (LISA)

حساب LISA هو الأكثر سخاءً من حيث المكافأة الحكومية. يمكنك الإيداع بما يصل إلى 4,000 جنيه إسترليني سنويًا (ضمن حدك الإجمالي البالغ 20 ألف جنيه) وتضيف HMRC مكافأة بنسبة 25% — أي ما يصل إلى 1,000 جنيه إسترليني مجانًا سنويًا، بحد أقصى 32,000 جنيه إسترليني على مدى 32 عامًا.

استخدامان اثنان:

المنزل الأول — حتى 450,000 جنيه إسترليني، في أي مكان في المملكة المتحدة
التقاعد — سحب دون غرامة اعتبارًا من سن 60

الأهلية: يُفتح الحساب بين سن 18 و39، وتستمر المساهمة حتى سن 50.

غرامة السحب: 25% من المبلغ الكامل (وهو ما يعادل خسارة 6.25% من أموالك الخاصة بالإضافة إلى فقدان المكافأة) إذا سحبت لأي سبب آخر قبل سن 60.

4. Junior ISA (JISA)

لمن هم دون 18 عامًا، يُفتح من قبل أحد الوالدين أو الوصي. الحد السنوي المسموح به هو 9,000 جنيه إسترليني (منفصل عن حد البالغين البالغ 20 ألف جنيه). يحصل الطفل على السيطرة عند سن 16 ولكن لا يمكنه السحب حتى سن 18.

متاح بنسختي Cash أو Stocks & Shares. قوي للنمو المركب طويل الأجل — استثمار 9,000 جنيه إسترليني سنويًا بنمو 7% على مدى 18 عامًا يمكن أن يصل إلى أكثر من 300,000 جنيه إسترليني.

5. Innovative Finance ISA (IFISA)

إقراض بين الأفراد ضمن غلاف ISA. عوائد محتملة أعلى (7-10%) ولكن مخاطر أعلى بكثير — فشل العديد من مقرضي P2P منذ عام 2018. غير محمي من قبل FSCS (هيئة تعويض خدمات مالية). مناسب فقط للمستثمرين ذوي الخبرة المرتاحين لمخاطر الائتمان.

حدود ISA المسموح بها 2025/26

نوع ISA	الحد السنوي	هل يُحتسب ضمن إجمالي 20 ألف؟
Cash ISA	20,000 جنيه إسترليني	نعم
Stocks & Shares ISA	20,000 جنيه إسترليني	نعم
Lifetime ISA	4,000 جنيه إسترليني	نعم
Innovative Finance ISA	20,000 جنيه إسترليني	نعم
Junior ISA	9,000 جنيه إسترليني	لا — منفصل

كيفية اختيار ISA المناسب

أهداف من 1 إلى 3 سنوات (دفعة، صندوق طوارئ): Cash ISA
أهداف 5 سنوات فأكثر: Stocks & Shares ISA (ضع في اعتبارك صناديق المؤشرات منخفضة التكلفة مثل Vanguard FTSE Global All Cap)
المنزل الأول وعمرك أقل من 40 عامًا: Lifetime ISA (بحد أقصى 4 آلاف جنيه إسترليني + مكافأة 1 ألف، ثم أضف المزيد عبر Cash أو S&S)
مستقبل الأطفال: Junior ISA (نسخة S&S للنمو طويل الأجل)
خبرة في إقراض P2P: IFISA (بحذر)

تحويل حسابات ISA

يمكنك نقل حسابات ISA بين مزودي الخدمة دون فقدان الوضع المعفى من الضرائب. استخدم دائمًا نموذج التحويل الخاص بالمزود الجديد — إذا قمت بالسحب وإعادة الإيداع، فسيتم إعادة ضبط حدك السنوي المسموح به. عادةً ما تستغرق تحويلات Cash ISA 15 يوم عمل؛ بينما يمكن أن تستغرق تحويلات S&S ISA من 4 إلى 6 أسابيع. يمكنك التحويل بين Cash وS&S ISA بحرية.

الأسئلة الشائعة

ما هو حد ISA المسموح به لعام 2025/26؟

إجمالي حد ISA المسموح به هو 20,000 جنيه إسترليني لكل سنة ضريبية. يمكنك تقسيم هذا المبلغ بين Cash ISA وStocks & Shares ISA وInnovative Finance ISA وLifetime ISA (بحد أقصى 4,000 جنيه إسترليني لـ LISA). أما Junior ISA فله حد منفصل قدره 9,000 جنيه إسترليني.

هل يمكنني امتلاك أكثر من حساب ISA واحد؟

نعم. اعتبارًا من أبريل 2024، يمكنك الإيداع في عدة حسابات ISA من نفس النوع خلال نفس السنة الضريبية (مثل حسابين مختلفين من Cash ISA)، طالما بقي إجمالي المساهمات ضمن حد 20,000 جنيه إسترليني.

Cash ISA مقابل Stocks & Shares ISA — أيهما أفضل؟

يوفر Cash ISA فائدة مضمونة، وهو مناسب للمدخرات قصيرة الأجل أو للمدخرين الذين يتجنبون المخاطر. أما Stocks & Shares ISA فيستثمر في الأسهم والصناديق مع عوائد محتملة أعلى ولكن أيضًا احتمال خسائر. على مدى 10 سنوات أو أكثر، تفوقت حسابات S&S ISA تاريخيًا على النقد ولكن مع تقلبات.

ما هو Lifetime ISA؟

يتيح لك Lifetime ISA (LISA) ادخار ما يصل إلى 4,000 جنيه إسترليني سنويًا (ضمن الحد الإجمالي البالغ 20 ألف جنيه) مع مكافأة حكومية بنسبة 25% — أي ما يصل إلى 1,000 جنيه إسترليني مجانًا سنويًا. يمكنك استخدامه لشراء منزلك الأول (حتى 450,000 جنيه إسترليني) أو السحب دون غرامة اعتبارًا من سن 60.

هل حسابات ISA معفاة من الضرائب فعلًا؟

نعم. داخل حساب ISA، لا تدفع ضريبة دخل على الفوائد، ولا ضريبة أرباح على توزيعات الأرباح، ولا ضريبة أرباح رأسمالية عند بيع استثماراتك. كما لا تحتاج عوائد ISA إلى الإبلاغ عنها في الإقرار الذاتي (Self Assessment).

هل يمكنني تحويل حسابات ISA؟

نعم. يمكنك تحويل حسابات ISA بين مزودي الخدمة دون فقدان الوضع المعفى من الضرائب، والتحويل بين Cash وS&S ISA. استخدم دائمًا نموذج التحويل الخاص بالمزود — ولا تسحب المبلغ وتعيد إيداعه، لأن ذلك يعيد ضبط حدك السنوي.

ما هو Junior ISA وكم يمكنني الإيداع فيه؟

يفتح Junior ISA (JISA) من قبل أحد الوالدين أو الوصي لطفل دون سن 18 عامًا، بحد سنوي منفصل قدره 9,000 جنيه إسترليني. يأتي بنسختين Cash أو Stocks & Shares، ويمكن للطفل الوصول إلى الأموال ابتداءً من سن 18.

هل يغطي هيئة تعويض خدمات مالية (FSCS) حساب Innovative Finance ISA (IFISA)؟

لا. على عكس حسابات Cash ISA لدى البنوك، لا تخضع حسابات IFISA (الإقراض بين الأفراد) لحماية FSCS، لذا فإن رأس مالك معرض للخطر إذا تعثر المقترض أو المنصة.

ماذا يحدث إذا لم أستخدم حد ISA الخاص بي بحلول 5 أبريل؟

لا يتم ترحيل حدود ISA — يُفقد أي جزء غير مستخدم من حد 20,000 جنيه إسترليني عند انتهاء السنة الضريبية في 5 أبريل. يصبح حد جديد متاحًا اعتبارًا من 6 أبريل.

هل يمكنني سحب أموال من حساب ISA وإعادتها دون فقدان حدي المسموح به؟

فقط إذا كان حساب ISA الخاص بك يتمتع بميزة "المرونة" — تحقق من ذلك مع مزود الخدمة. يتيح لك حساب ISA المرن السحب وإعادة الإيداع خلال نفس السنة الضريبية دون أن يُحتسب ذلك مرتين ضمن حد 20,000 جنيه إسترليني؛ أما الحساب غير المرن فلا يسمح بذلك.

حاسبات ISA

حاسبة نمو ISA

توقع عوائد ISA

الفائدة المركبة

شاهد التراكم المركب في العمل

حاسبة المدخرات

توقعات ادخار عامة

حاسبة المعاش التقاعدي

قارن بين ISA والمعاش التقاعدي

حاسبات لهذا الموضوع

Compound Interest Calculator

Calculate compound interest on savings and investments over any time period.

Calculate your Savings

Project how your savings will grow over time with regular deposits and interest.

Pension tool

Estimate your pension pot at retirement and projected annual income.

Salary Sacrifice tool

Calculate how much tax and National Insurance you save by making salary sacrifice contributions to a pension, cycle to work scheme or EV car scheme.

About the author

CalcHub Editorial

Editorial Team

The CalcHub Editorial team researches, writes and reviews every calculator, guide and article published on CalcHub.uk. Our remit is to translate the rules that govern UK personal finance — income tax bands, National Insurance thresholds, stamp duty slabs, Ofgem price caps, NHS health metrics, DVLA road-tax bands — into tools and explanations that anyone can use in under a minute. Every figure we publish is traced to a primary source: HMRC, Revenue Scotland, the Welsh Revenue Authority, Land & Property Services NI, DWP, Ofgem, the Bank of England, ONS, NHS or DVLA. We cross-check our calculator outputs against HMRC reference calculators to within £1 of accuracy where they exist, and against worked examples in legislation where they do not. The team conducts a full content review every 6 April when the UK tax year turns over, with event-driven updates within 7 days of a Budget, Autumn Statement, MPC base-rate decision or new Ofgem price cap. We do not sell financial products, take affiliate commission on regulated products, or accept payment for editorial placement. Our full editorial standards, sources list and corrections policy are published on the Editorial Policy and Sources pages.

All figures cross-checked against HMRC and gov.uk
Annual review every 6 April
Event-driven updates within 7 days of fiscal announcements

uk-taxmortgagessavingsenergynational-insurancepensionscouncil-tax

إخلاء مسؤولية: يمكن أن تتغير قواعد ISA في أي ميزانية للمملكة المتحدة. قيمة استثمارات Stocks & Shares ISA يمكن أن تنخفض كما يمكن أن ترتفع. هذا الدليل هو معلومات فقط، وليس نصيحة مالية.