ਗਾਈਡ · ਬਚਤ ਅਤੇ ਟੈਕਸ
ਯੂਕੇ ਬਚਤ ਵਿਆਜ 'ਤੇ ਟੈਕਸ: PSA, ਸਟਾਰਟਿੰਗ ਰੇਟ ਅਤੇ HMRC ਇਸਨੂੰ ਕਿਵੇਂ ਵਸੂਲਦਾ ਹੈ
ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਯੂਕੇ ਬਾਲਗ ਆਪਣੇ ਬਚਤ ਵਿਆਜ 'ਤੇ ਕੋਈ ਟੈਕਸ ਨਹੀਂ ਦਿੰਦੇ। Personal Savings Allowance, ਸਟਾਰਟਿੰਗ ਰੇਟ ਫਾਰ ਸੇਵਿੰਗਸ ਅਤੇ ISA ਵਰੈਪਰ ਦੇ ਵਿਚਕਾਰ, ਇੱਕ ਬੇਸਿਕ-ਰੇਟ ਟੈਕਸਦਾਤਾ HMRC ਦੁਆਰਾ ਇੱਕ ਪੈਸਾ ਲਏ ਜਾਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਕਈ ਹਜ਼ਾਰ ਪੌਂਡ ਦੇ ਵਿਆਜ ਨੂੰ ਸੁਰੱਖਿਅਤ ਰੱਖ ਸਕਦਾ ਹੈ। ਇਹ ਗਾਈਡ ਹਰ ਨਿਯਮ, ਉਹ ਕਿਵੇਂ ਇਕੱਠੇ ਲਾਗੂ ਹੁੰਦੇ ਹਨ, ਅਤੇ ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੀ ਅਲਾਊਂਸ ਤੋਂ ਵੱਧ ਜਾਓ ਤਾਂ HMRC ਕੀ ਕਰਦਾ ਹੈ, ਬਾਰੇ ਦੱਸਦੀ ਹੈ।
- Cash ISA ਵਿਆਜ: ਹਮੇਸ਼ਾ ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ, ਕਿਸੇ ਸੀਮਾ ਰਿਪੋਰਟਿੰਗ ਦੀ ਲੋੜ ਨਹੀਂ।
- Personal Savings Allowance: £1,000 ਬੇਸਿਕ ਰੇਟ, £500 ਹਾਇਰ ਰੇਟ, £0 ਐਡੀਸ਼ਨਲ ਰੇਟ।
- ਸਟਾਰਟਿੰਗ ਰੇਟ ਫਾਰ ਸੇਵਿੰਗਸ: £5,000 ਤੱਕ 0% 'ਤੇ, ਪਰ ਹੋਰ ਆਮਦਨ £12,570 ਤੋਂ ਵੱਧ ਹੋਣ 'ਤੇ ਹੌਲੀ-ਹੌਲੀ ਘੱਟਦੀ ਹੈ।
- HMRC ਕਿਵੇਂ ਵਸੂਲਦਾ ਹੈ: ਬੈਂਕ ਰਿਪੋਰਟ ਕਰਦੇ ਹਨ, HMRC ਅਗਲੇ ਸਾਲ ਤੁਹਾਡਾ ਟੈਕਸ ਕੋਡ ਐਡਜਸਟ ਕਰਦਾ ਹੈ — ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਲਈ Self Assessment ਦੀ ਲੋੜ ਨਹੀਂ।
Personal Savings Allowance (PSA)
ਅਪ੍ਰੈਲ 2016 ਵਿੱਚ ਸ਼ੁਰੂ ਕੀਤਾ ਗਿਆ, Personal Savings Allowance 0% 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਹੋਣ ਵਾਲਾ ਵਿਆਜ ਦਾ ਇੱਕ ਬੈਂਡ ਹੈ। ਤੁਹਾਨੂੰ ਕਿੰਨਾ ਮਿਲਦਾ ਹੈ ਇਹ ਸਾਲ ਲਈ ਤੁਹਾਡੀ ਸਭ ਤੋਂ ਉੱਚੀ ਟੈਕਸ ਰੇਟ 'ਤੇ ਨਿਰਭਰ ਕਰਦਾ ਹੈ — ਨਾ ਕਿ ਤੁਸੀਂ ਕਿੰਨਾ ਕਮਾਉਂਦੇ ਹੋ:
| ਤੁਹਾਡੀ ਸਭ ਤੋਂ ਉੱਚੀ ਟੈਕਸ ਰੇਟ | ਆਮਦਨ ਬੈਂਡ (rUK, 2025/26) | PSA |
|---|---|---|
| ਬੇਸਿਕ ਰੇਟ (20%) | £12,571 – £50,270 | £1,000 |
| ਹਾਇਰ ਰੇਟ (40%) | £50,271 – £125,140 | £500 |
| ਐਡੀਸ਼ਨਲ ਰੇਟ (45%) | £125,140 ਤੋਂ ਵੱਧ | £0 |
ਸਭ ਤੋਂ ਅਹਿਮ ਗੱਲ, "ਸਭ ਤੋਂ ਉੱਚੀ ਟੈਕਸ ਰੇਟ" ਤੁਹਾਡੇ ਬਚਤ ਵਿਆਜ ਨੂੰ ਤੁਹਾਡੀ ਹੋਰ ਆਮਦਨ ਵਿੱਚ ਜੋੜਨ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਤੈਅ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ। ਇਸ ਲਈ £49,000 ਦੀ ਤਨਖਾਹ + £2,000 ਵਿਆਜ £730 ਵਿਆਜ ਨੂੰ ਹਾਇਰ-ਰੇਟ ਬੈਂਡ ਵਿੱਚ ਧੱਕ ਦੇਵੇਗਾ — ਭਾਵ ਉਸ ਸਾਲ ਲਈ ਤੁਹਾਡਾ PSA ਅਸਰਦਾਰ ਤੌਰ 'ਤੇ £1,000 ਤੋਂ £500 'ਤੇ ਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਇਹੀ "ਵਿਆਜ ਕਲਿਫ ਐਜ" ਹੈ ਜੋ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਵਿੱਚ ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਬਚਤਕਾਰਾਂ ਨੂੰ ਫਸਾਉਂਦਾ ਹੈ।
ਸਟਾਰਟਿੰਗ ਰੇਟ ਫਾਰ ਸੇਵਿੰਗਸ (£5,000)
PSA ਤੋਂ ਇਲਾਵਾ, £5,000 ਤੱਕ ਦਾ ਇੱਕ ਵੱਖਰਾ "ਸਟਾਰਟਿੰਗ ਰੇਟ ਫਾਰ ਸੇਵਿੰਗਸ" ਬੈਂਡ ਹੈ ਜੋ 0% 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਹੁੰਦਾ ਹੈ। ਪਰ ਇਹ ਸਿਰਫ਼ ਉਦੋਂ ਉਪਲਬਧ ਹੈ ਜਦੋਂ ਤੁਹਾਡੀ ਹੋਰ ਆਮਦਨ (ਨੌਕਰੀ, ਪੈਨਸ਼ਨ, ਕਿਰਾਇਆ, ਡਿਵੀਡੈਂਡ) £17,570 ਤੋਂ ਘੱਟ ਹੋਵੇ। £12,570 ਪਰਸਨਲ ਅਲਾਊਂਸ ਤੋਂ ਵੱਧ ਗੈਰ-ਬਚਤ ਆਮਦਨ ਦੇ ਹਰ £1 ਲਈ, ਤੁਸੀਂ £5,000 ਸਟਾਰਟਿੰਗ ਰੇਟ ਬੈਂਡ ਵਿੱਚੋਂ £1 ਗੁਆ ਦਿੰਦੇ ਹੋ।
| ਹੋਰ ਆਮਦਨ | ਸਟਾਰਟਿੰਗ ਰੇਟ ਬੈਂਡ | ਨਾਲ ਹੀ PSA | ਕੁੱਲ ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ ਵਿਆਜ |
|---|---|---|---|
| £0 (ਕੋਈ ਹੋਰ ਆਮਦਨ ਨਹੀਂ) | £5,000 | £1,000 | £18,570 (PA £12,570 + £5,000 + £1,000) |
| £12,570 (ਪੂਰੀ PA ਵਰਤਦੀ ਹੈ) | £5,000 | £1,000 | £6,000 |
| £15,000 | £2,570 | £1,000 | £3,570 |
| £17,570 ਜਾਂ ਵੱਧ | £0 (ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਖਤਮ) | £1,000 (ਜੇ ਬੇਸਿਕ ਰੇਟ) | £1,000 |
ਇਹ ਸਟਾਰਟਿੰਗ ਰੇਟ ਨੂੰ ਖਾਸ ਕਰਕੇ ਛੋਟੀ State Pension ਅਤੇ ਵੱਡੀ ਬਚਤ ਵਾਲੇ ਰਿਟਾਇਰੀਆਂ, ਜਾਂ ਸਬੈਟਿਕਲ ਸਾਲ ਵਾਲੇ ਲੋਕਾਂ ਲਈ ਕੀਮਤੀ ਬਣਾਉਂਦਾ ਹੈ। ਇੱਕ ਖਾਸ State Pension (2026/27 ਲਈ ਲਗਭਗ £12,548) ਲਗਭਗ ਪੂਰਾ £5,000 ਸਟਾਰਟਿੰਗ ਰੇਟ ਬਰਕਰਾਰ ਛੱਡਦੀ ਹੈ।
ISAs — ਉੱਪਰਲੀ ਹਰ ਚੀਜ਼ ਤੋਂ ਵੱਖਰੇ
ਕਿਸੇ ਵੀ ISA ਵਰੈਪਰ (Cash, Stocks & Shares, Innovative Finance, LISA) ਦੇ ਅੰਦਰ ਕਮਾਇਆ ਵਿਆਜ ਟੈਕਸ ਸਿਸਟਮ ਤੋਂ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਬਾਹਰ ਹੈ। ਇਹ ਕਦੇ ਵੀ PSA ਵਿੱਚ ਨਹੀਂ ਗਿਣਿਆ ਜਾਂਦਾ, ਕਦੇ ਵੀ ਸਟਾਰਟਿੰਗ ਰੇਟ ਨੂੰ ਘੱਟ ਨਹੀਂ ਕਰਦਾ, ਕਦੇ ਵੀ ਟੈਕਸ ਰਿਟਰਨ 'ਤੇ ਨਹੀਂ ਦਿਖਾਈ ਦਿੰਦਾ। 2025/26 ਦਾ ISA ਅਲਾਊਂਸ ਸਾਰੇ ਵਰੈਪਰਾਂ ਵਿੱਚ £20,000 ਹੈ, ਜੋ 2017 ਤੋਂ ਸਥਿਰ ਹੈ।
ਹਾਇਰ-ਰੇਟ ਅਤੇ ਐਡੀਸ਼ਨਲ-ਰੇਟ ਟੈਕਸਦਾਤਾਵਾਂ ਲਈ, ISA ਵਰੈਪਰ ਹੁਣ ਟੈਕਸ ਯੋਗ ਬਚਤ ਨਾਲੋਂ ਸਖ਼ਤੀ ਨਾਲ ਵਧੇਰੇ ਕੀਮਤੀ ਹੈ। 4% ਦੀ ਰਿਟਰਨ ਰੇਟ 'ਤੇ, £20,000 ਦਾ ਵਿਆਜ £800/ਸਾਲ ਹੈ — ਇਹ ਇੱਕ ਹਾਇਰ-ਰੇਟ ਟੈਕਸਦਾਤਾ ਦੇ £500 PSA ਨੂੰ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਖਪਤ ਕਰ ਦਿੰਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ISA ਤੋਂ ਬਾਹਰ ਰੱਖੇ ਜਾਣ 'ਤੇ 40% (£120 ਟੈਕਸ) 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਯੋਗ £300 ਛੱਡ ਦਿੰਦਾ ਹੈ।
ਸਕਾਟਿਸ਼ ਟੈਕਸਦਾਤਾ
ਮਹੱਤਵਪੂਰਨ ਬਾਰੀਕੀ: ਸਕਾਟਲੈਂਡ ਗੈਰ-ਬਚਤ ਆਮਦਨ 'ਤੇ ਆਪਣੇ ਖੁਦ ਦੇ ਇਨਕਮ ਟੈਕਸ ਬੈਂਡ ਤੈਅ ਕਰਦਾ ਹੈ — ਪਰ PSA ਅਤੇ ਸਟਾਰਟਿੰਗ ਰੇਟ ਰਿਜ਼ਰਵਡ (ਯੂਕੇ-ਵਿਆਪੀ) ਪ੍ਰਬੰਧ ਹਨ। ਇਸ ਲਈ ਇੱਕ ਸਕਾਟਿਸ਼ ਟੈਕਸਦਾਤਾ ਦਾ PSA rUK ਬੈਂਡ ਦੁਆਰਾ ਤੈਅ ਹੁੰਦਾ ਹੈ ਜਿਸ ਵਿੱਚ ਉਹਨਾਂ ਦੀ ਬਚਤ ਆਮਦਨ ਆਉਂਦੀ ਹੈ, ਭਾਵੇਂ ਉਹਨਾਂ ਦੀ ਤਨਖਾਹ 'ਤੇ ਸਕਾਟਿਸ਼ ਰੇਟ 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਲੱਗਦਾ ਹੋਵੇ। ਅਮਲ ਵਿੱਚ ਇਸਦਾ ਮਤਲਬ ਹੈ ਕਿ ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਸਕਾਟਿਸ਼ ਹਾਇਰ-ਰੇਟ ਟੈਕਸਦਾਤਾਵਾਂ (ਸਕਾਟਲੈਂਡ ਦਾ ਥ੍ਰੈਸ਼ਹੋਲਡ £43,663 ਬਨਾਮ rUK £50,270) ਨੂੰ ਅਜੇ ਵੀ ਪੂਰਾ £1,000 PSA ਮਿਲਦਾ ਹੈ, ਕਿਉਂਕਿ ਉਹਨਾਂ ਦੀ ਬਚਤ ਆਮਦਨ ਨੂੰ rUK ਹਾਇਰ-ਰੇਟ ਥ੍ਰੈਸ਼ਹੋਲਡ ਦੇ ਵਿਰੁੱਧ ਗਿਣਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।
HMRC ਟੈਕਸ ਕਿਵੇਂ ਵਸੂਲਦਾ ਹੈ
ਅਪ੍ਰੈਲ 2016 ਤੋਂ ਬੈਂਕ ਗ੍ਰਾਸ ਵਿਆਜ ਦਿੰਦੇ ਹਨ — ਸਰੋਤ 'ਤੇ ਕੋਈ ਟੈਕਸ ਨਹੀਂ ਕੱਟਿਆ ਜਾਂਦਾ। ਇਸਦੀ ਬਜਾਏ HMRC ਬਕਾਏ ਵਿੱਚ ਵਸੂਲਦਾ ਹੈ:
- ਅਪ੍ਰੈਲ – ਮਈ: ਬੈਂਕ ਸਿਰਫ਼ ਖਤਮ ਹੋਏ ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਲਈ ਸਾਰਾ ਵਿਆਜ HMRC ਨੂੰ ਰਿਪੋਰਟ ਕਰਦੇ ਹਨ।
- ਜੁਲਾਈ – ਅਗਸਤ: ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੇ PSA ਤੋਂ ਵੱਧ ਗਏ ਤਾਂ HMRC ਤੁਹਾਡੀ ਦੇਣਦਾਰੀ ਗਿਣਦਾ ਹੈ।
- ਟੈਕਸ ਵਸੂਲਣ ਲਈ HMRC ਅਗਲੇ ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਲਈ ਤੁਹਾਡਾ ਟੈਕਸ ਕੋਡ ਐਡਜਸਟ ਕਰਦਾ ਹੈ — ਤੁਹਾਨੂੰ ਘੱਟ ਟੇਕ-ਹੋਮ ਪੇ ਮਿਲਦੀ ਹੈ।
- ਜੇ ਤੁਹਾਡੀ PAYE ਆਮਦਨ ਨਹੀਂ ਹੈ (ਰਿਟਾਇਰਡ, ਸੈਲਫ-ਇੰਪਲਾਈਡ), HMRC ਇੱਕ ਸਧਾਰਨ ਅਸੈਸਮੈਂਟ ਲੈਟਰ ਭੇਜਦਾ ਹੈ।
ਤੁਹਾਨੂੰ Self Assessment ਰਾਹੀਂ ਖੁਦ ਐਲਾਨ ਕਰਨ ਦੀ ਲੋੜ ਤਦ ਹੀ ਹੈ ਜੇ ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ £10,000 ਤੋਂ ਵੱਧ ਵਿਆਜ ਹੋਵੇ (ਇਹ ਥ੍ਰੈਸ਼ਹੋਲਡ ਹੈ ਜਿਸ ਤੋਂ ਵੱਧ HMRC SA ਦੀ ਲੋੜ ਰੱਖਦਾ ਹੈ)। ਇਸ ਤੋਂ ਹੇਠਾਂ, HMRC ਨੂੰ ਹਿਸਾਬ ਕਰਨ ਦਿਓ।
ਆਮ ਸਥਿਤੀਆਂ
ਸਥਿਤੀ A — ਬੇਸਿਕ-ਰੇਟ ਕਰਮਚਾਰੀ, £40k ਤਨਖਾਹ, £30k ਬਚਤ @ 4%
ਵਿਆਜ: £1,200। PSA: £1,000। ਟੈਕਸ ਯੋਗ: £200 × 20% = £40 ਟੈਕਸ। HMRC ਅਗਲੇ ਸਾਲ ਟੈਕਸ ਕੋਡ ਐਡਜਸਟ ਕਰਕੇ ਇਸਨੂੰ ਵਸੂਲਦਾ ਹੈ।
ਸਥਿਤੀ B — ਹਾਇਰ-ਰੇਟ ਪੇਸ਼ੇਵਰ, £75k ਤਨਖਾਹ, £100k ਬਚਤ @ 4%
ਵਿਆਜ: £4,000। PSA: £500। ਟੈਕਸ ਯੋਗ: £3,500 × 40% = £1,400 ਟੈਕਸ। £20k ਨੂੰ Cash ISA ਵਿੱਚ ਲਿਜਾਣ ਨਾਲ ਸਾਲਾਨਾ ਟੈਕਸ £320 ਘੱਟ ਹੁੰਦਾ ਹੈ — ਇਹ ਇੱਕੋ ਸਾਲ ਦੀ ਅਲਾਊਂਸ ਤੋਂ ਵਾਪਸ ਮਿਲ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।
ਸਥਿਤੀ C — ਰਿਟਾਇਰੀ, £14k ਪੈਨਸ਼ਨ, £150k ਬਚਤ @ 4%
ਵਿਆਜ: £6,000। ਹੋਰ ਆਮਦਨ £14,000 £3,570 (£17,570 − £14,000) ਦਾ ਸਟਾਰਟਿੰਗ ਰੇਟ ਬੈਂਡ ਛੱਡਦੀ ਹੈ। ਸਟਾਰਟਿੰਗ ਰੇਟ £3,570 ਕਵਰ ਕਰਦੀ ਹੈ, PSA ਹੋਰ £1,000 ਕਵਰ ਕਰਦਾ ਹੈ → £4,570 ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ। ਟੈਕਸ ਯੋਗ: £1,430 × 20% = £286 ਟੈਕਸ। ਇਹ ਉਹ ਉੱਚ-ਪ੍ਰਭਾਵ ਵਾਲਾ ਮਾਮਲਾ ਹੈ ਜਿੱਥੇ ਰਿਟਾਇਰੀਆਂ ਨੂੰ ਘੱਟ ਹੀ ਅਹਿਸਾਸ ਹੁੰਦਾ ਹੈ ਕਿ ਉਹਨਾਂ ਦਾ ਕਿੰਨਾ ਵਿਆਜ ਸੁਰੱਖਿਅਤ ਹੈ।
ਸਾਂਝੇ ਖਾਤੇ
ਸਾਂਝੇ ਖਾਤਿਆਂ 'ਤੇ ਵਿਆਜ ਡਿਫਾਲਟ ਤੌਰ 'ਤੇ 50/50 ਵੰਡਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ, ਹਰ ਧਾਰਕ ਆਪਣੇ ਹਿੱਸੇ ਨੂੰ ਆਪਣੇ PSA ਅਤੇ ਸਟਾਰਟਿੰਗ ਰੇਟ ਦੇ ਵਿਰੁੱਧ ਗਿਣਦਾ ਹੈ। ਇਹ ਇੱਕ ਪਾਰਟਨਰ ਘੱਟ ਟੈਕਸ ਬੈਂਡ ਵਿੱਚ ਹੋਣ ਵਾਲੇ ਜੋੜਿਆਂ ਲਈ ਸਾਂਝੇ ਖਾਤਿਆਂ ਨੂੰ ਲਾਭਦਾਇਕ ਬਣਾਉਂਦਾ ਹੈ। ਅਸਮਾਨ ਲਾਭਦਾਇਕ ਮਾਲਕੀ ਲਈ, ਤੁਸੀਂ HMRC ਫਾਰਮ 17 ਰਾਹੀਂ ਇੱਕ ਵੱਖਰੀ ਵੰਡ ਚੁਣ ਸਕਦੇ ਹੋ (ਸੰਪਤੀਆਂ ਸਾਂਝੇ ਤੌਰ 'ਤੇ ਪਰ ਅਸਮਾਨ ਅਨੁਪਾਤ ਵਿੱਚ ਰੱਖੀਆਂ ਜਾਣੀਆਂ ਚਾਹੀਦੀਆਂ ਹਨ)।
"ਬਚਤ ਵਿਆਜ" ਵਿੱਚ ਕੀ ਗਿਣਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ?
- ਬੈਂਕ ਅਤੇ ਬਿਲਡਿੰਗ ਸੋਸਾਇਟੀ ਵਿਆਜ (ਕਰੰਟ, ਸੇਵਿੰਗਸ, ਫਿਕਸਡ-ਰੇਟ ਬਾਂਡ)
- ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਯੂਨੀਅਨ ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਅਤੇ ਸ਼ੇਅਰ ਵਿਆਜ
- NS&I ਉਤਪਾਦ ਸਿਵਾਏ Premium Bonds (ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ) ਅਤੇ ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ ਸਰਟੀਫਿਕੇਟਾਂ ਦੇ
- ਪੀਅਰ-ਟੂ-ਪੀਅਰ ਲੈਂਡਿੰਗ ਪਲੇਟਫਾਰਮ ਵਿਆਜ
- ਸਰਕਾਰੀ ਅਤੇ ਕਾਰਪੋਰੇਟ ਬਾਂਡ ਵਿਆਜ (ਗਿਲਟਸ ਨੂੰ CGT ਲਈ ਵਿਸ਼ੇਸ਼ ਵਿਵਹਾਰ ਮਿਲਦਾ ਹੈ ਪਰ ਵਿਆਜ ਟੈਕਸ ਯੋਗ ਹੈ)
- ਅਧਿਕਾਰਤ ਨਿਵੇਸ਼ ਫੰਡ ਵਿਆਜ ਵੰਡਾਂ
- ਖਰੀਦੀ ਗਈ ਲਾਈਫ ਐਨੂਇਟੀ ਆਮਦਨ (ਆਮਦਨ ਤੱਤ)
ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਆਮਦਨ, ਇਕੁਇਟੀ ਲਾਭ ਅਤੇ ਕਿਰਾਏ ਦੀ ਆਮਦਨ ਬਚਤ ਵਿਆਜ ਵਜੋਂ ਨਹੀਂ ਗਿਣੀ ਜਾਂਦੀ — ਇਹਨਾਂ ਦੇ ਆਪਣੇ ਅਲਾਊਂਸ ਅਤੇ ਰੇਟਾਂ ਹਨ।
ਅਕਸਰ ਪੁੱਛੇ ਜਾਂਦੇ ਸਵਾਲ
- ਕੀ ਮੈਨੂੰ Cash ISA ਵਿਆਜ 'ਤੇ ਟੈਕਸ ਦੇਣਾ ਪੈਂਦਾ ਹੈ?
- ਨਹੀਂ। ਕਿਸੇ ਵੀ ISA — Cash, Stocks & Shares, Innovative Finance ਜਾਂ LISA — ਦੇ ਅੰਦਰ ਕਮਾਇਆ ਵਿਆਜ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ ਹੁੰਦਾ ਹੈ ਅਤੇ ਇਹ ਤੁਹਾਡੇ Personal Savings Allowance ਵਿੱਚ ਨਹੀਂ ਗਿਣਿਆ ਜਾਂਦਾ। ISA ਵਿਆਜ ਕਦੇ ਵੀ ਤੁਹਾਡੇ ਟੈਕਸ ਰਿਟਰਨ 'ਤੇ ਨਹੀਂ ਦਿਖਾਈ ਦਿੰਦਾ।
- 2025/26 ਲਈ Personal Savings Allowance ਕੀ ਹੈ?
- ਬੇਸਿਕ-ਰੇਟ ਟੈਕਸਦਾਤਾਵਾਂ (ਆਮਦਨ £50,270 ਤੱਕ) ਨੂੰ £1,000 ਮਿਲਦਾ ਹੈ। ਹਾਇਰ-ਰੇਟ ਟੈਕਸਦਾਤਾਵਾਂ (£50,271 – £125,140) ਨੂੰ £500 ਮਿਲਦਾ ਹੈ। ਐਡੀਸ਼ਨਲ-ਰੇਟ ਟੈਕਸਦਾਤਾਵਾਂ (£125,140 ਤੋਂ ਵੱਧ) ਨੂੰ £0 ਮਿਲਦਾ ਹੈ। ਇਹ ਰਕਮਾਂ ਅਪ੍ਰੈਲ 2016 ਵਿੱਚ PSA ਸ਼ੁਰੂ ਹੋਣ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਬਦਲੀਆਂ ਨਹੀਂ ਹਨ।
- £5,000 ਦੀ ਸਟਾਰਟਿੰਗ ਰੇਟ ਫਾਰ ਸੇਵਿੰਗਸ ਕਿਵੇਂ ਕੰਮ ਕਰਦੀ ਹੈ?
- ਜੇ ਤੁਹਾਡੀ ਗੈਰ-ਬਚਤ, ਗੈਰ-ਡਿਵੀਡੈਂਡ ਆਮਦਨ £17,570 ਤੋਂ ਘੱਟ ਹੈ, ਤਾਂ ਤੁਸੀਂ PSA ਲਾਗੂ ਹੋਣ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ 0% ਰੇਟ 'ਤੇ £5,000 ਤੱਕ ਬਚਤ ਵਿਆਜ ਕਮਾ ਸਕਦੇ ਹੋ। £12,570 ਤੋਂ ਵੱਧ ਹੋਰ ਟੈਕਸ ਯੋਗ ਆਮਦਨ ਦੇ ਹਰ £1 ਲਈ, ਤੁਸੀਂ £5,000 ਬੈਂਡ ਵਿੱਚੋਂ £1 ਗੁਆ ਦਿੰਦੇ ਹੋ। ਇਹ ਹੋਰ ਆਮਦਨ ਦੇ £17,570 'ਤੇ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਖਤਮ ਹੋ ਜਾਂਦਾ ਹੈ।
- HMRC ਨੂੰ ਮੇਰੇ ਵਿਆਜ ਬਾਰੇ ਕਿਵੇਂ ਪਤਾ ਲੱਗਦਾ ਹੈ?
- ਯੂਕੇ ਦੇ ਬੈਂਕ ਅਤੇ ਬਿਲਡਿੰਗ ਸੋਸਾਇਟੀਆਂ ਹਰ ਸਾਲ HMRC ਨੂੰ ਦਿੱਤਾ ਗਿਆ ਸਾਰਾ ਵਿਆਜ ਰਿਪੋਰਟ ਕਰਦੀਆਂ ਹਨ। ਜੇ ਤੁਸੀਂ ਟੈਕਸ ਦੇਣਦਾਰ ਹੋ, ਤਾਂ HMRC ਆਮ ਤੌਰ 'ਤੇ ਅਗਲੇ ਸਾਲ ਤੁਹਾਡਾ ਟੈਕਸ ਕੋਡ ਐਡਜਸਟ ਕਰਕੇ ਇਸਨੂੰ ਵਸੂਲਦਾ ਹੈ — ਸਿਰਫ਼ ਇਸ ਲਈ ਕਿ ਤੁਸੀਂ PSA ਤੋਂ ਵੱਧ ਗਏ, ਤੁਹਾਨੂੰ Self Assessment ਭਰਨ ਦੀ ਲੋੜ ਨਹੀਂ, ਜਦੋਂ ਤੱਕ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਹੋਰ ਕਾਰਨ ਨਾ ਹੋਣ।
- ਜੇ ਵਿਆਜ PSA ਤੋਂ ਘੱਟ ਹੋਵੇ ਤਾਂ ਕੀ ਮੈਨੂੰ ਇਸਦਾ ਐਲਾਨ ਕਰਨ ਦੀ ਲੋੜ ਹੈ?
- ਨਹੀਂ। ਜੇ ਤੁਹਾਡਾ ਕੁੱਲ ਵਿਆਜ ਤੁਹਾਡੇ PSA ਥ੍ਰੈਸ਼ਹੋਲਡ ਤੋਂ ਘੱਟ ਹੈ, ਤਾਂ ਕੋਈ ਟੈਕਸ ਬਕਾਇਆ ਨਹੀਂ ਅਤੇ ਤੁਹਾਨੂੰ ਕੁਝ ਕਰਨ ਦੀ ਲੋੜ ਨਹੀਂ। HMRC ਨੂੰ ਫਿਰ ਵੀ ਤੁਹਾਡੇ ਬੈਂਕ ਤੋਂ ਡਾਟਾ ਮਿਲਦਾ ਹੈ ਪਰ ਕੋਈ ਟੈਕਸ ਨਹੀਂ ਵਸੂਲਿਆ ਜਾਂਦਾ।
- ਵਿਆਜ ਕਦੋਂ ਗਿਣਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ? ਕੀ ਇਹ ਦਿੱਤੇ ਜਾਣ 'ਤੇ ਹੈ ਜਾਂ ਜਮ੍ਹਾਂ ਹੋਣ 'ਤੇ?
- HMRC ਲਈ, ਬਚਤ ਵਿਆਜ ਉਸ ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ਟੈਕਸ ਯੋਗ ਹੁੰਦਾ ਹੈ ਜਦੋਂ ਇਹ ਤੁਹਾਡੇ ਲਈ ਉਪਲਬਧ ਹੁੰਦਾ ਹੈ (ਭਾਵ, ਜਦੋਂ ਇਹ ਤੁਹਾਡੇ ਖਾਤੇ ਵਿੱਚ ਜਮ੍ਹਾਂ ਹੁੰਦਾ ਹੈ ਜਾਂ ਹੋਰ ਤਰੀਕੇ ਨਾਲ ਉਪਲਬਧ ਕਰਵਾਇਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ)। ਫਿਕਸਡ-ਟਰਮ ਬਾਂਡ ਜੋ ਮੈਚਿਓਰਿਟੀ 'ਤੇ ਸਾਰਾ ਵਿਆਜ ਦਿੰਦੇ ਹਨ, ਅਕਸਰ ਇੱਕੋ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ਵੱਡੀ ਟੈਕਸ ਯੋਗ ਰਕਮ ਪੈਦਾ ਕਰਦੇ ਹਨ — ਭਾਵੇਂ ਤੁਸੀਂ ਸਾਲ ਪਹਿਲਾਂ ਹੀ ਪੈਸਾ ਲਾਕ ਕੀਤਾ ਹੋਵੇ।
- ਕੀ ਮੈਂ ਆਪਣੇ ਵਿਆਜ ਤੋਂ ਗਲਤ ਤਰੀਕੇ ਨਾਲ ਕੱਟਿਆ ਟੈਕਸ ਵਾਪਸ ਮੰਗ ਸਕਦਾ ਹਾਂ?
- ਹਾਂ। ਅਪ੍ਰੈਲ 2016 ਤੋਂ ਬੈਂਕ ਵਿਆਜ ਗ੍ਰਾਸ (ਬਿਨਾਂ ਕਿਸੇ ਟੈਕਸ ਕਟੌਤੀ ਦੇ) ਦਿੰਦੇ ਹਨ, ਇਸ ਲਈ ਇਹ ਦੁਰਲੱਭ ਹੈ। ਹਾਲਾਂਕਿ, ਕੁਝ ਬਾਂਡ, NS&I ਉਤਪਾਦ ਜਾਂ ਪੁਰਾਣੇ ਖਾਤੇ ਅਜੇ ਵੀ ਟੈਕਸ ਕੱਟ ਸਕਦੇ ਹਨ। ਵਾਪਸ ਮੰਗਣ ਲਈ ਫਾਰਮ R40 ਵਰਤੋ — ਅਤੇ ਓਵਰਪੇਮੈਂਟ ਰਿਲੀਫ ਨਿਯਮਾਂ ਤਹਿਤ ਤੁਹਾਡੇ ਕੋਲ ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਦੇ ਅੰਤ ਤੋਂ 4 ਸਾਲ ਦਾ ਸਮਾਂ ਹੈ।
- ਕੀ ਵਿਆਹੇ ਜੋੜਿਆਂ ਨੂੰ ਸਾਂਝਾ ਜਾਂ ਸੰਯੁਕਤ Personal Savings Allowance ਮਿਲਦਾ ਹੈ?
- ਨਹੀਂ, PSA ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਵਿਅਕਤੀਗਤ ਹੈ — ਜੋੜਿਆਂ ਲਈ ਕੋਈ ਸੰਯੁਕਤ ਜਾਂ ਟ੍ਰਾਂਸਫਰੇਬਲ ਅਲਾਊਂਸ ਨਹੀਂ ਹੈ। ਹਰ ਪਤੀ/ਪਤਨੀ ਜਾਂ ਸਿਵਲ ਪਾਰਟਨਰ ਨੂੰ ਆਪਣੀ ਟੈਕਸ ਰੇਟ ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਆਪਣਾ £1,000/£500/£0 ਬੈਂਡ ਮਿਲਦਾ ਹੈ, ਇਸੇ ਲਈ ਬਚਤ ਨੂੰ ਘੱਟ-ਟੈਕਸ ਵਾਲੇ ਪਾਰਟਨਰ ਵੱਲ ਵੰਡਣ ਨਾਲ ਪਰਿਵਾਰਕ ਕੁੱਲ ਟੈਕਸ ਘਟ ਸਕਦਾ ਹੈ।
- ਕੀ Premium Bond ਵਿਆਜ ਮੇਰੇ Personal Savings Allowance ਵਿੱਚ ਗਿਣਿਆ ਜਾਂਦਾ ਹੈ?
- ਨਹੀਂ। Premium Bond ਇਨਾਮ ਪੂਰੀ ਤਰ੍ਹਾਂ ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ ਹੁੰਦੇ ਹਨ ਅਤੇ ਇਹਨਾਂ ਨੂੰ ਬਚਤ ਵਿਆਜ ਵਜੋਂ ਬਿਲਕੁਲ ਨਹੀਂ ਗਿਣਿਆ ਜਾਂਦਾ, ਇਸ ਲਈ ਇਹ ਕਦੇ ਵੀ ਤੁਹਾਡਾ PSA, ਸਟਾਰਟਿੰਗ ਰੇਟ ਬੈਂਡ ਜਾਂ ISA ਅਲਾਊਂਸ ਨਹੀਂ ਵਰਤਦੇ ਅਤੇ ਕਦੇ ਵੀ HMRC ਨੂੰ ਰਿਪੋਰਟ ਕਰਨ ਦੀ ਲੋੜ ਨਹੀਂ।
- ਜੇ ਮੈਂ ਇੱਕ ਸਾਲ ਵਿੱਚ £10,000 ਦੇ ਬਚਤ ਵਿਆਜ ਤੋਂ ਵੱਧ ਜਾਵਾਂ ਤਾਂ ਕੀ ਹੁੰਦਾ ਹੈ?
- ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਵਿੱਚ £10,000 ਤੋਂ ਵੱਧ ਵਿਆਜ ਹੋਣ 'ਤੇ, HMRC ਲਈ ਲੋੜੀਂਦਾ ਹੈ ਕਿ ਤੁਸੀਂ Self Assessment ਲਈ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰੋ ਅਤੇ ਸਿਰਫ਼ ਟੈਕਸ ਕੋਡ ਐਡਜਸਟਮੈਂਟ ਰਾਹੀਂ ਵਸੂਲੀ ਦੀ ਬਜਾਏ ਟੈਕਸ ਰਿਟਰਨ 'ਤੇ ਇਸਨੂੰ ਰਿਪੋਰਟ ਕਰੋ। ਇਸ ਥ੍ਰੈਸ਼ਹੋਲਡ ਤੋਂ ਹੇਠਾਂ, ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਲੋਕ ਬਸ HMRC ਨੂੰ ਬਕਾਇਆ ਟੈਕਸ ਆਪਣੇ ਆਪ ਗਿਣਨ ਅਤੇ ਵਸੂਲਣ ਦੇ ਸਕਦੇ ਹਨ।