حاسبة ISA

حساب التوفير الفردي (ISA) هو الغلاف المعفى من الضرائب الأساسي في المملكة المتحدة للمدخرات النقدية والاستثمارات. يبلغ بدل ISA لعام 2025/26 مبلغ £20,000 لكل بالغ في كل سنة ضريبية، ويتجدد كل 6 أبريل، ويمكن توزيعه على أربعة أنواع من ISA: Cash ISA و Stocks and Shares ISA و Innovative Finance ISA (الإقراض من نظير إلى نظير) و Lifetime ISA. ولدى Lifetime ISA حد فرعي خاص به قدره £4,000 داخل البدل الرئيسي البالغ £20,000. والأهم من ذلك، اعتباراً من أبريل 2024 يمكنك الدفع في عدة حسابات ISA من النوع نفسه في السنة الضريبية ذاتها — وهو قيد طويل الأمد رُفع أخيراً بموجب ميزانية ربيع 2024 — مما يجعل التنقل بين مزوّدي الخدمة للحصول على أفضل سعر أسهل بكثير. كل ما يوجد داخل ISA معفى من ضريبة الدخل البريطانية على الفوائد، ومن ضريبة توزيعات الأرباح على دخل الأسهم، ومن ضريبة الأرباح الرأسمالية (CGT) عند التصرف بالأصول. ولا حاجة للإقرار عن نمو ISA في إقرار التقييم الذاتي الخاص بك. وعلى مدى حياة عملية تمتد 25 عاماً، فإن حماية £20,000 سنوياً (حيثما أمكن) تنشئ غلافاً تبلغ قيمته من £1 إلى £2 مليون اعتماداً على العوائد — معفاة بالكامل من الضرائب البريطانية. وبالنسبة لدافعي الضرائب بالمعدل الأعلى والمعدل الإضافي، حيث يكون بدل المدخرات الشخصية £500 أو £0، فإن غلاف ISA لا يُقدّر بثمن فعلياً على أي رصيد مُدِرّ للفوائد يتجاوز بضعة آلاف من الجنيهات. تتعامل هذه الحاسبة مع توقعات Cash ISA (باستخدام معدلات AER الحالية البالغة 4-5% في 2025)، وتوقعات Stocks and Shares ISA (باستخدام افتراض العائد الحقيقي الذي تختاره — العائد التاريخي للأسهم البريطانية يقارب 5% حقيقي)، وسيناريوهات Lifetime ISA المجمّعة مع المكافأة الحكومية البالغة 25%. وهي تحاكي المساهمات على مدى سنوات متعددة حتى الحد الأقصى البالغ £20,000 في كل سنة، وتطبّق قواعد المساهمة، وتقارن نمو ISA بحساب خاضع للضريبة مكافئ عند معدلك الحدّي. القواعد الرئيسية. يجب أن تكون مقيماً ضريبياً في المملكة المتحدة، وأن يكون عمرك 18 عاماً أو أكثر لحسابات ISA للبالغين (16 عاماً لـ Cash ISA، ومن 18 إلى 39 عاماً لفتح LISA). لا يمكنك الدفع في ISA باسم شخص آخر إلا عبر Junior ISA (حد £9,000 سنوياً، يفتحه أحد الوالدين/الوصي لمن هم دون 18 عاماً). لا تستمر حسابات ISA بعد الوفاة دون استخدام الاشتراك الإضافي المسموح به (APS) — يمكن للزوج الباقي على قيد الحياة أن يرث بدل ISA الخاص بالمتوفى عبر APS. وتظل الأموال معفاة من الضرائب داخل الغلاف إذا لم تُسحب. ولا تتعامل الحاسبة مع حسابات ISA المرنة (حيث تُجدّد عمليات السحب البدل ضمن السنة الضريبية نفسها)، أو معاملات bed-and-ISA لتثبيت الأرباح، أو مقترح British ISA الذي جرى تأجيله. لنمذجة LISA تحديداً استخدم حاسبة Lifetime ISA؛ ولتوقعات الفائدة المركبة الخالصة استخدم حاسبة الفائدة المركبة.