Calculadora de ISA

Uma Individual Savings Account (ISA) é o principal invólucro isento de impostos do Reino Unido para poupanças em dinheiro e investimentos. A dotação de ISA para 2025/26 é de £20.000 por adulto por ano fiscal, renovada a cada 6 de abril, e pode ser repartida entre quatro tipos de ISA: Cash ISA, Stocks and Shares ISA, Innovative Finance ISA (empréstimo peer-to-peer) e Lifetime ISA. A Lifetime ISA tem o seu próprio sub-limite de £4.000 dentro da dotação principal de £20.000. É importante referir que, a partir de abril de 2024, pode contribuir para várias ISA do mesmo tipo no mesmo ano fiscal — uma restrição de longa data finalmente eliminada pelo Spring Budget de 2024 — tornando muito mais fácil mudar de fornecedor para obter a melhor taxa. Tudo o que está dentro de uma ISA está isento do imposto sobre o rendimento do Reino Unido sobre juros, do imposto sobre dividendos relativos a rendimentos de ações e do Capital Gains Tax sobre alienações. Não é necessário declarar o crescimento de uma ISA na sua Self Assessment. Ao longo de 25 anos de vida ativa, abrigar £20.000/ano (quando acessível) cria um invólucro potencialmente avaliado em £1-2 milhões, dependendo dos rendimentos — totalmente isento de impostos do Reino Unido. Para contribuintes da taxa superior e da taxa adicional, em que a Personal Savings Allowance é de £500 ou £0, o invólucro da ISA é essencialmente inestimável em qualquer saldo gerador de juros acima de alguns milhares de libras. Esta calculadora processa projeções de Cash ISA (utilizando as taxas AER atuais de 4-5% em 2025), projeções de Stocks and Shares ISA (utilizando o pressuposto de rendimento real que escolher — o rendimento histórico das ações do Reino Unido é cerca de 5% real) e cenários combinados de Lifetime ISA com o bónus de 25% do governo. Modela contribuições plurianuais até ao limite de £20.000 por ano, aplica as regras de contribuição e compara o crescimento da ISA com uma conta tributável equivalente à sua taxa marginal. Regras essenciais. Tem de ser residente fiscal no Reino Unido, ter 18 anos ou mais para ISA de adulto (16 para Cash ISA, 18-39 para abrir uma LISA). Não pode contribuir para uma ISA em nome de outra pessoa, exceto através de uma Junior ISA (limite de £9.000/ano, aberta por um progenitor/tutor para menores de 18 anos). As ISA não sobrevivem ao óbito sem recorrer à Additional Permitted Subscription (APS) — um cônjuge sobrevivo pode herdar a dotação de ISA do falecido através da APS. Os fundos permanecem isentos de impostos dentro do invólucro se não forem levantados. A calculadora não processa ISA flexíveis (em que os levantamentos repõem a dotação dentro do mesmo ano fiscal), transações bed-and-ISA para concretizar mais-valias, nem a proposta de British ISA, que foi adiada. Para modelação específica de LISA utilize a Calculadora de Lifetime ISA; para projeções puras de juros compostos utilize a Calculadora de Juros Compostos.