স্যালারি গাইড · 2025/26
UK স্টুডেন্ট লোন ব্যাখ্যা 2025/26
UK স্টুডেন্ট লোন প্রচলিত ঋণের মতো নয় — এগুলো income-contingent এবং একটি নির্দিষ্ট সময়ের পর মওকুফ হয়ে যায়। ৫টি ভিন্ন প্ল্যান (1, 2, 4, 5, postgraduate) থাকায়, ভুল প্ল্যানে থাকা সহজ। এই গাইডে সবকিছু কভার করা হয়েছে।
UK স্টুডেন্ট লোন আসলে কী
একটি UK স্টুডেন্ট লোন মূলত ক্রেডিট কার্ড, ওভারড্রাফট বা কমার্শিয়াল পার্সোনাল লোন থেকে সম্পূর্ণ ভিন্ন। এটি চারটি UK সরকারের পক্ষে Student Loans Company (SLC) দ্বারা পরিচালিত হয়। পরিশোধ হলো income-contingent: আপনার আয় প্ল্যান-নির্দিষ্ট থ্রেশহোল্ডের উপরে গেলেই কেবল আপনি পরিশোধ করেন, এবং কত পরিশোধ হয়েছে তা নির্বিশেষে একটি নির্দিষ্ট সময়ের পর যেকোনো বকেয়া ব্যালেন্স মওকুফ করা হয়। এই কারণে, অনেক আর্থিক বিশ্লেষক এটিকে ঋণের পরিবর্তে একটি গ্র্যাজুয়েট ট্যাক্স বলে বর্ণনা করেন — যদিও প্রযুক্তিগতভাবে এটি আপনার ক্রেডিট ফাইলে «closed-end finance with no impact on credit scoring» হিসেবে থাকে।
আপনি কোন প্ল্যানে আছেন তা নির্ভর করে (ক) আপনি UK-এর কোথায় লোন নিয়েছেন এবং (খ) আপনার কোর্স কোন শিক্ষাবর্ষে শুরু হয়েছে তার উপর। আপনি নিজের প্ল্যান বেছে নিতে পারবেন না, এবং পে-স্লিপে ভুল প্ল্যানে থাকা UK পে-রোলের সবচেয়ে সাধারণ ভুলগুলোর একটি। সবসময় SLC-এর স্বাগত পত্র এবং studentloanrepayment.co.uk-এ আপনার অনলাইন অ্যাকাউন্টের সাথে মিলিয়ে নিন।
সব ৫টি প্ল্যানের তুলনা (2025/26)
| প্ল্যান | কারা | থ্রেশহোল্ড | হার | মওকুফ |
|---|---|---|---|---|
| Plan 1 | England/Wales pre-2012, NI যেকোনো সময় | £26,065 | 9% | 25 বছর / বয়স 65 |
| Plan 2 | England/Wales 2012-2023 | £28,470 | 9% | 30 বছর |
| Plan 4 | Scotland (যেকোনো বছর) | £32,745 | 9% | 30 বছর / বয়স 65 |
| Plan 5 | England from 2023 | £25,000 | 9% | 40 বছর |
| Postgrad (PGL) | UK postgraduate | £21,000 | 6% | 30 বছর |
Plan 5 (2023-পরবর্তী শিক্ষার্থীরা) সবচেয়ে খারাপ — ৪০ বছরের পরিশোধ সময়সীমার মানে হলো বেশিরভাগ কখনোই মওকুফ পাবে না এবং সারা কর্মজীবন ধরে ৯% «গ্র্যাজুয়েট ট্যাক্স» দিতে হবে।
পরিশোধ কীভাবে কাজ করে
থ্রেশহোল্ডের উপরে আয়ের ৯% পরিশোধ করতে হয় (PGL-এর জন্য ৬%)। এটি একটি প্রান্তিক «গ্র্যাজুয়েট ট্যাক্স» — আপনার সর্বোচ্চ প্রান্তিক হার হয়ে যায় ২৯% (basic) বা ৪৯% (higher), যাতে ৯% স্টুডেন্ট লোন অন্তর্ভুক্ত।
যদি আপনার undergraduate এবং postgraduate উভয় লোনই থাকে, তাহলে আপনাকে দুটোই একসাথে দিতে হবে — অর্থাৎ স্বাভাবিক করের উপরে ৯% + ৬% = ১৫% অতিরিক্ত। প্রান্তিক হার হয়ে যায় ৩৫% basic / ৫৫% higher।
উদাহরণ: £45,000 আয়ের Plan 2 গ্র্যাজুয়েট:
- £45,000 − £28,470 থ্রেশহোল্ড = £16,530 «অতিরিক্ত»
- 9% × £16,530 = বছরে £1,488 (মাসে £124) স্টুডেন্ট লোন কর্তন
সুদের হার (UK)
সুদ আয়ের উপর নির্ভর করে RPI অথবা RPI+3%-এর মধ্যে যেটি কম, সেটি অনুসরণ করে। সেপ্টেম্বর 2025 পর্যন্ত: Plans 2/4/5 ~7.3%; Plan 1 ~4.3%; Postgrad ~7.3%। বেশিরভাগ Plan 2 গ্র্যাজুয়েটের জন্য, সুদ ইতিমধ্যে পরিশোধের চেয়ে বেশি — ৩০ বছর ধরে ব্যালেন্স বাড়তে থাকে।
বাড়তি পরিশোধ করা উচিত কি?
বেশিরভাগ Plan 2 গ্র্যাজুয়েটের জন্য: না। লোন ৩০ বছর পর মওকুফ হয়ে যায়। যদি আপনি স্বাভাবিকভাবে পুরোটা পরিশোধ না করতেন, তাহলে বাড়তি পরিশোধ কেবল সরকারকে সেই টাকা দিয়ে দেওয়া যা আপনি এমনিতে দিতেন না।
Plan 5 (2023-পরবর্তী): যদি সম্ভব হয়, সম্ভবত হ্যাঁ। ৪০ বছরের মওকুফ মানে বেশিরভাগ মানুষ পুরোটা এবং তার সাথে আরও সুদ পরিশোধ করবে। আগে বাড়তি পরিশোধ করলে জীবদ্দশায় সুদ বাঁচে।
সিদ্ধান্ত নেওয়ার আগে আমাদের Student Loan Calculator এবং SLC-এর Repayment Calculator দিয়ে হিসাব করে নিন।
স্টুডেন্ট লোনসহ প্রান্তিক কর হার
যদিও কর্তন কেবল থ্রেশহোল্ডের উপরে আয়ের ৯%, প্রতিটি অতিরিক্ত পাউন্ড আয়ের প্রকৃত প্রান্তিক খরচ বোঝার জন্য আপনাকে এটি আপনার স্বাভাবিক Income Tax এবং National Insurance-এর সাথে যোগ করতে হবে। নিচের হিসাব ধরে নেয় আপনি 2025/26-এর জন্য rUK (England, Wales, Northern Ireland) কর ব্যান্ডের অধীনে কাজ করছেন এবং একটি স্ট্যান্ডার্ড 1257L কর কোড আছে।
| আয়ের ব্যান্ড | Income Tax | Employee NI | SL Plan 2/5 | মোট প্রান্তিক |
|---|---|---|---|---|
| £12,570 - £28,470 | 20% | 8% | 0% | 28% |
| £28,470 - £50,270 | 20% | 8% | 9% | 37% |
| £50,270 - £100,000 | 40% | 2% | 9% | 51% |
| £100,000 - £125,140 (PA taper) | 60% | 2% | 9% | 71% |
যদি আপনার একটি Postgraduate Loan-ও থাকে তাহলে আরও ৬% যোগ করুন — £50,270 থেকে £100,000-এর মধ্যে আপনার প্রান্তিক খরচ পৌঁছায় 57%-এ, এবং £100,000-এর উপরে personal-allowance taper অঞ্চলে এটি 77% পর্যন্ত পৌঁছাতে পারে। এই কারণেই £50,270-এর বেশি আয়কারী গ্র্যাজুয়েটদের জন্য পেনশন salary sacrifice বিশেষভাবে আকর্ষণীয়: sacrifice করা অর্থের উপর আপনি শুধু Income Tax এবং NI বাঁচান না, আপনি সেই আয়ও কমান যার উপর ৯%+৬% হিসাব করা হয়।
বিভিন্ন প্ল্যানের উদাহরণ
উদাহরণ ১ — £32,000 আয়ের Plan 5 গ্র্যাজুয়েট (2023-পরবর্তী শিক্ষার্থী):
- £32,000 − £25,000 থ্রেশহোল্ড = £7,000
- 9% × £7,000 = বছরে £630 (~মাসে £52)
- ৪০ বছর পর মওকুফ — পুরোপুরি পরিশোধের সম্ভাবনা সবচেয়ে বেশি
উদাহরণ ২ — £40,000 আয়ের Plan 4 (Scottish) গ্র্যাজুয়েট:
- £40,000 − £32,745 থ্রেশহোল্ড = £7,255
- 9% × £7,255 = বছরে £653 (~মাসে £54)
- ৩০ বছরের মওকুফ, বয়স ৬৫ সীমা
উদাহরণ ৩ — Plan 2 undergraduate + Postgraduate লোন, বেতন £55,000:
- Undergraduate: 9% × (£55,000 − £28,470) = বছরে £2,388
- Postgraduate: 6% × (£55,000 − £21,000) = বছরে £2,040
- সম্মিলিত স্টুডেন্ট-লোন কর্তন: বছরে £4,428 (~মাসে £369)
Self Assessment এবং অতিরিক্ত আয়
যদি আপনি Self Assessment রিটার্নও ফাইল করেন — উদাহরণস্বরূপ ভাড়া আয়, self-employment, বা savings allowance-এর উপরে সঞ্চয়ের সুদ থাকার কারণে — তাহলে HMRC সেই অনার্জিত আয়ের উপর একটি অতিরিক্ত স্টুডেন্ট-লোন পরিশোধ হিসাব করবে। থ্রেশহোল্ড আপনার মোট আয়ের উপর প্রযোজ্য হয়, শুধু আপনার PAYE বেতনের উপর নয়, তাই £45,000 বেতন এবং £5,000 ভাড়া লাভ থাকা একজন গ্র্যাজুয়েটকে তাদের ট্যাক্স রিটার্ন ৩১ জানুয়ারির মধ্যে ফাইল করার সময় অতিরিক্ত 9% × £5,000 = £450 দিতে হবে।
স্ব-নিযুক্ত গ্র্যাজুয়েটরা থ্রেশহোল্ডের উপরে লাভের ভিত্তিতে তাদের সম্পূর্ণ ৯% (বা postgrad-এর জন্য ৬%) পরিশোধ Self Assessment-এর মাধ্যমে করেন। Class 4 National Insurance আলাদাভাবে হিসাব করা হয়। সম্পূর্ণ চিত্রের জন্য আমাদের Self-Employed Tax গাইড দেখুন।
বিদেশে কাজ করার সময় পরিশোধ
UK ছেড়ে যাওয়া আপনার স্টুডেন্ট লোন বাতিল করে না। ৩ মাসের বেশি সময়ের যেকোনো পরিকল্পিত অনুপস্থিতি SLC-কে জানাতে হবে এবং একটি Overseas Income Assessment সম্পন্ন করতে হবে। এরপর SLC দেশের «price-of-living» থ্রেশহোল্ডের ভিত্তিতে একটি নির্দিষ্ট মাসিক পরিশোধ নির্ধারণ করে (সাধারণত কম খরচের দেশে কম এবং সুইজারল্যান্ড বা যুক্তরাষ্ট্রের মতো জায়গায় বেশি)। বিদেশি আয় ঘোষণা না করলে সংশ্লিষ্ট ব্যান্ডের শীর্ষে একটি নির্দিষ্ট মাসিক পেনাল্টি পরিশোধ চাপানো হয় — প্রায়ই মাসে কয়েকশো পাউন্ড — এবং HMRC আন্তর্জাতিক ঋণ-আদায় ব্যবস্থার মাধ্যমে সেই ঋণ আদায়ের চেষ্টা করতে পারে।
বিদেশি থ্রেশহোল্ড প্রতি বছর SLC কর্তৃক প্রকাশিত হয় এবং সর্বশেষ এপ্রিল 2025-এ আপডেট হয়েছে। দেশের ক্যাটাগরি Category 1 (সর্বনিম্ন খরচ) থেকে Category 5 (সর্বোচ্চ খরচ) পর্যন্ত চলে, থ্রেশহোল্ড UK-এর অঙ্কের সাথে সমানুপাতিকভাবে স্কেল করে।
সাধারণ ভুল
- পে-স্লিপে ভুল প্ল্যান: Plan 1-এ তালিকাভুক্ত অনেক কর্মীর আসলে Plan 2 হওয়া উচিত (বা উল্টো)। SLC থেকে আপনার লোন লেটার চেক করুন, তারপর নিয়োগকর্তাকে জানান।
- থ্রেশহোল্ডের পরও পরিশোধ চালিয়ে যাওয়া: বছরের মাঝপথে থ্রেশহোল্ডের নিচে নেমে গেলে, পরবর্তী পে পিরিয়ডে পরিশোধ বন্ধ হয়ে যায় — তবে নিয়োগকর্তারা কখনো কখনো দেরি করেন।
- পরিশোধ শেষে বন্ধ করতে ভুলে যাওয়া: SLC-এর HMRC-কে জানাতে ২-৩ মাস সময় লাগতে পারে। আপনি অতিরিক্ত পরিশোধ ফেরত দাবি করতে পারেন।
- বিদেশে থাকাকালীন পরিশোধ: তবুও প্রয়োজনীয়! «Overseas Income Assessment»-এর মাধ্যমে SLC-কে নিজে রিপোর্ট করুন — বেশি আয়ের প্রবাসীরা বেশি, কম আয়ের প্রবাসীরা কম দেন।
- একে সাধারণ ঋণের মতো ধরা: Income-contingent, মর্টগেজে কোনো প্রভাব নেই (affordability থেকে বাদ), সুদ প্রথাগতভাবে চক্রবৃদ্ধি হয় না।
প্রায়শই জিজ্ঞাসিত প্রশ্ন
আমার স্টুডেন্ট লোন কি ক্রেডিট চেকে দেখা যায়?
লোন দ্রুত পরিশোধের জন্য কি বাড়তি টাকা দেওয়া উচিত?
যদি আমি কখনও থ্রেশহোল্ডের উপরে উপার্জন না করি তাহলে কী হবে?
আমি কি অনলাইনে আমার ব্যালেন্স দেখতে পারি?
আমার Plan 2 এবং Plan 5 দুটোই আছে — এটা কি সম্ভব?
স্ব-নিযুক্ত (self-employed) গ্র্যাজুয়েটরা কি একইভাবে স্টুডেন্ট লোন পরিশোধ করেন?
স্টুডেন্ট লোন কি মর্টগেজ অ্যাফোর্ডেবিলিটি প্রভাবিত করে?
আমি মারা গেলে আমার স্টুডেন্ট লোনের কী হবে?
আমি কি আমার স্টুডেন্ট লোন প্ল্যান পরিবর্তন বা বেছে নিতে পারি?
বাড়তি পরিশোধ না করলে সুদ আসলে কীভাবে আমার ব্যালেন্সকে প্রভাবিত করে?
সম্পর্কিত গাইড
- UK পে-স্লিপ ব্যাখ্যা — স্টুডেন্ট-লোন কর্তন কোথায় দেখা যায় দেখুন
- ট্যাক্স কোড ব্যাখ্যা
- National Insurance ব্যাখ্যা
- Salary Sacrifice গাইড — অতিরিক্ত পেনশনে স্টুডেন্ট-লোন কর্তন কমান
- gov.uk/repaying-your-student-loan — HMRC এবং SLC-এর অফিসিয়াল গাইডেন্স