Студентські позики UK: повне пояснення 2025/26

Що таке студентська позика UK насправді

Студентська позика UK принципово відрізняється від кредитної картки, овердрафту чи комерційної особистої позики. Нею адмініструє Student Loans Company (SLC) від імені чотирьох урядів UK. Виплати залежать від доходу: ви платите лише тоді, коли ваш заробіток перевищує поріг, встановлений для конкретного плану, а будь-який непогашений залишок списується після фіксованого періоду незалежно від того, скільки вже сплачено. Через це багато фінансових коментаторів описують її як податок на випускників, а не борг — хоча технічно вона відображається у вашому кредитному досьє як «закрите фінансування без впливу на кредитний рейтинг».

План, на якому ви перебуваєте, залежить від того (а) де в UK ви оформили позику та (б) якого академічного року розпочався ваш курс. Ви не можете обрати свій план самостійно, і неправильний план у платіжному листку — одна з найпоширеніших помилок у розрахунку зарплати в UK. Завжди звіряйте це з вітальним листом від SLC та вашим онлайн-акаунтом на studentloanrepayment.co.uk.

Порівняння всіх 5 планів (2025/26)

Plan 5 (для тих, хто розпочав навчання після 2023 року) — найгірший: 40-річне вікно погашення означає, що більшість ніколи не отримає списання і платитиме 9% «податку на випускників» усю кар\'єру.

Як працюють виплати

Виплати становлять 9% доходу ПОНАД поріг (6% для PGL). Це маргінальний «податок на випускників» — ваша верхня маргінальна ставка стає 29% (базова) або 49% (вища), включно з 9% студентської позики.

Якщо у вас Є ОБИДВІ позики — бакалаврська ТА аспірантська, ви платите ОБИДВІ одночасно — це 9% + 6% = 15% додатково поверх звичайного податку. Маргінальна ставка стає 35% базова / 55% вища.

Приклад розрахунку: випускник Plan 2 із зарплатою £45,000:

• £45,000 − £28,470 порогу = £16,530 «надлишку»
• 9% × £16,530 = £1,488 на рік (£124/місяць) відрахування за студентською позикою

Відсоткова ставка (UK)

Відсоткова ставка відстежує меншу з двох величин — RPI або RPI+3%, залежно від доходу. Станом на вересень 2025: Plans 2/4/5 ~7.3%; Plan 1 ~4.3%; Postgrad ~7.3%. Для більшості випускників Plan 2 відсотки вже перевищують виплати — баланс зростає протягом усіх 30 років.

Чи варто переплачувати?

Для більшості випускників Plan 2: НІ. Позика списується через 30 років. Якщо ви й так не погасили б її повністю природним шляхом, переплата просто віддає гроші державі, які ви й так не мали б платити.

Plan 5 (з 2023 року): ймовірно так, якщо можете. 40-річне списання означає, що більшість ТАКИ виплатить усе, плюс ще й відсотки. Ранні переплати заощаджують відсотки протягом усього терміну.

Прорахуйте математику за допомогою нашого калькулятора студентської позики та калькулятора виплат SLC, перш ніж вирішувати.

Маргінальна податкова ставка з урахуванням студентської позики

Хоча відрахування становить лише 9% доходу понад поріг, потрібно додати його до звичайного прибуткового податку та National Insurance, щоб зрозуміти реальну маргінальну вартість кожного додатково зароблено фунта. Наведені нижче цифри передбачають, що ви працюєте за податковими діапазонами rUK (Англія, Уельс, Північна Ірландія) на 2025/26 та маєте стандартний податковий код 1257L.

Додайте ще 6%, якщо у вас також є аспірантська позика — між £50,270 та £100,000 ваша маргінальна вартість сягає 57%, а в зоні звуження персональної пільги вище £100,000 вона може досягти 77%. Саме тому пенсійний salary sacrifice особливо привабливий для випускників із заробітком понад £50,270: ви не лише заощаджуєте на прибутковому податку та NI із суми, що йде на salary sacrifice, а й зменшуєте дохід, від якого рахуються 9%+6%.

Приклади розрахунків для різних планів

Приклад 1 — випускник Plan 5 із зарплатою £32,000 (розпочав навчання після 2023 року):

• £32,000 − £25,000 порогу = £7,000
• 9% × £7,000 = £630/рік (~£52/місяць)
• Списання через 40 років — найімовірніше, погасить повністю

Приклад 2 — випускник Plan 4 (Шотландія) із зарплатою £40,000:

• £40,000 − £32,745 порогу = £7,255
• 9% × £7,255 = £653/рік (~£54/місяць)
• Списання через 30 років, обмеження за віком 65

Приклад 3 — бакалаврська позика Plan 2 + аспірантська позика, зарплата £55,000:

• Бакалаврська: 9% × (£55,000 − £28,470) = £2,388/рік
• Аспірантська: 6% × (£55,000 − £21,000) = £2,040/рік
• Разом відрахування за студентськими позиками: £4,428/рік (~£369/місяць)

Self Assessment та додатковий дохід

Якщо ви також подаєте декларацію Self Assessment — наприклад, через дохід від оренди, самозайнятість чи відсотки за заощадженнями понад пільгу — HMRC розрахує додаткову виплату за студентською позикою з цього незароблено доходу. Поріг застосовується до вашого загального доходу, а не лише до зарплати за PAYE, тому випускник із зарплатою £45,000 та £5,000 прибутку від оренди заплатить додатково 9% × £5,000 = £450 при поданні податкової декларації до 31 січня.

Самозайняті випускники сплачують всі свої 9% (або 6% для аспірантської позики) через Self Assessment на основі прибутку понад поріг. Class 4 National Insurance розраховується окремо. Дивіться наш Гід з податків для самозайнятих для повної картини.

Погашення позики під час роботи за кордоном

Виїзд з UK не скасовує вашу студентську позику. Ви повинні повідомити SLC про будь-яку заплановану відсутність понад 3 місяці та заповнити Overseas Income Assessment. Далі SLC встановлює фіксовану щомісячну виплату на основі порогу «вартості життя» для конкретної країни (зазвичай нижче в дешевших країнах та вище в таких місцях, як Швейцарія чи США). Незадекларований закордонний дохід призводить до фіксованого штрафного щомісячного платежу на верхній межі відповідного діапазону — часто це сотні фунтів на місяць, — і HMRC може стягувати борг через міжнародні механізми стягнення заборгованості.

Закордонні пороги публікуються SLC щороку, востаннє оновлені у квітні 2025 року. Категорії країн ідуть від Категорії 1 (найнижча вартість) до Категорії 5 (найвища вартість), при цьому пороги масштабуються пропорційно до показника UK.

Поширені помилки

• Неправильний план у платіжному листку: багато працівників, зарахованих на Plan 1, насправді мають бути на Plan 2 (або навпаки). Перевірте лист про позику від SLC, потім оновіть дані у роботодавця.
• Продовження виплат після перевищення порогу вниз: якщо ваш дохід опускається нижче порогу протягом року, виплати припиняються з наступного платіжного періоду — але роботодавці іноді запізнюються.
• Забуваєте вимкнути виплати після повного погашення: SLC може повідомити HMRC із затримкою 2-3 місяці. Переплату можна повернути.
• Виплати під час перебування за кордоном: все одно обов\'язкові! Самостійно звітуйте до SLC через «Overseas Income Assessment» — експати з високим доходом платять більше, з низьким — менше.
• Ставлення до неї як до звичайного боргу: залежить від доходу, не впливає на іпотеки (виключається з розрахунку доступності), відсотки не нараховуються традиційним компаундним способом.

Часті запитання

Пов'язані гіди

• Платіжний листок UK: пояснення — дізнайтеся, де в ньому відображаються відрахування за студентською позикою
• Податкові коди: пояснення
• National Insurance: пояснення
• Гід із Salary Sacrifice — зменшіть відрахування за студентською позикою за рахунок надлишкової пенсії
• gov.uk/repaying-your-student-loan — офіційні рекомендації HMRC та SLC