প্রধান গাইড · আপডেট মে ২০২৬
ইউকে স্বেচ্ছাসেবী NI ক্লাস ২ বনাম ক্লাস ৩: 2026/27-এ £182 বা £957-এ স্টেট পেনশন বছর কেনা
স্বেচ্ছাসেবী ন্যাশনাল ইন্স্যুরেন্স অবদান আপনাকে আরও স্টেট পেনশনের জন্য যোগ্য হতে আপনার NI রেকর্ডের ফাঁক পূরণ করতে দেয়। নতুন স্টেট পেনশনের জন্য সপ্তাহে পূর্ণ £241.30 (বার্ষিক £12,548)-এর জন্য ৩৫টি যোগ্যতাসম্পন্ন বছর প্রয়োজন — অনেক মানুষ বিদেশে সময় কাটানো, কম-উপার্জনের স্ব-কর্মসংস্থান, কাজ থেকে বিরতির পিরিয়ড, বা কেবল এমন ফাঁক যেগুলিতে কখনো NI ক্রেডিট সংযুক্ত হয়নি এমন কারণে স্টেট পেনশন বয়সে কয়েক বছর কম নিয়ে পৌঁছান। দুটি স্বেচ্ছাসেবী ক্লাস রয়েছে: ক্লাস ২ (স্ব-কর্মসংস্থান ঘাটতি) £3.50/সপ্তাহ = £182/বছর, এবং ক্লাস ৩ (সাধারণ স্বেচ্ছাসেবী) £18.40/সপ্তাহ = £956.80/বছর — উভয়ই একটি যোগ্যতাসম্পন্ন বছর কেনে। আপনার রেকর্ডে যোগ করা প্রতিটি বছর (৩৫ পর্যন্ত) আপনার সাপ্তাহিক স্টেট পেনশন £6.89 (£241.30-এর 1/35) বাড়ায়, যা বছরে £358 পেনশনের মূল্যের। স্টেট পেনশন বয়সের পর ব্রেক-ইভেন ২-৩ বছর; বয়স ৬৭-এ গড় আয়ুষ্কাল ৫-৭ গুণ রিটার্ন তৈরি করে। এই প্রধান গাইড প্রতিটি ক্লাস, ৩৫-বছরের নিয়ম, এখন-বন্ধ প্রসারিত ব্যাক-পে উইন্ডো, কখন টপ-আপ করা মূল্যবান নয় (কনট্র্যাক্টেড-আউট, টার্মিনাল অসুস্থতা, ইতিমধ্যে ৩৫-এ), ২৮-, ৩০- ও ৩২-বছরের ঘাটতির জন্য ব্রেক-ইভেন উদাহরণ এবং gov.uk-এ আপনার NI রেকর্ড কীভাবে যাচাই করবেন তা নিয়ে আলোচনা করে।
৩৫-বছরের যোগ্যতা নিয়ম
নতুন স্টেট পেনশন ৬ এপ্রিল ২০১৬-এ চালু করা হয়েছিল সেই তারিখ থেকে স্টেট পেনশন বয়সে পৌঁছানো সবার জন্য। মূল প্রক্রিয়া: ৩৫টি যোগ্যতাসম্পন্ন বছরের ন্যাশনাল ইন্স্যুরেন্স অবদান বা ক্রেডিট আপনাকে পূর্ণ নতুন স্টেট পেনশন দেয়, যা ২০২৬/২৭-এর জন্য বর্তমানে সপ্তাহে £241.30 (বার্ষিক £12,548)। ৩৫-এর নিচে প্রতিটি বছর আপনার পেনশন আনুপাতিকভাবে কমায়; যেকোনো স্টেট পেনশন পাওয়ার জন্য ন্যূনতম থ্রেশহোল্ড হলো ১০ বছর (১০ বছরের কম থাকা মানুষ কিছুই পান না)।
হ্রাস লিনিয়ার: ৩৪ বছর = 34/35 × £241.30 = £234.41/সপ্তাহ; ৩০ বছর = 30/35 × £241.30 = £206.83/সপ্তাহ; ২০ বছর = 20/35 × £241.30 = £137.89/সপ্তাহ; ১০ বছর (ন্যূনতম) = 10/35 × £241.30 = £68.94/সপ্তাহ। তাই ৩০ থেকে ৩৫ বছরে যাওয়া বার্ষিক পেনশন £10,755 থেকে £12,548-এ বাড়ায় — জীবনের জন্য অতিরিক্ত £1,793/বছর, যদি সব ৫ বছর ক্লাস ৩-এ পূরণ করা যায় তবে £4,784-এর কম স্বেচ্ছাসেবী অবদানে অর্জনযোগ্য, অথবা ক্লাস ২ হলে মাত্র £910।
অনেক ট্রানজিশনাল কেসও রয়েছে — যারা পুরনো বেসিক স্টেট পেনশন ব্যবস্থার অধীনে (২০১৬-এর আগে) NI প্রদান করেছেন তাদের অধিকার পুরনো ও নতুন উভয় নিয়মের অধীনে গণনা করা হয় এবং যেটি বেশি হয় তা পান (“স্টার্টিং অ্যামাউন্ট”)। কনট্র্যাক্টেড-আউট পিরিয়ড (২০১৬-এর আগে ডিফাইন্ড বেনিফিট অকুপেশনাল স্কিম বা নির্দিষ্ট পার্সোনাল পেনশনের সদস্যতা যেখানে NI রিবেট করা হয়েছিল) COPE (কনট্র্যাক্টেড আউট পেনশন ইকুইভ্যালেন্ট) কর্তনের মাধ্যমে নতুন স্টেট পেনশন কমায়, কখনো কখনো ৩৫+ বছর থাকলেও সর্বোচ্চ পেনশনকে £241.30/সপ্তাহের নিচে সীমাবদ্ধ করে। প্রদান করার আগে সবসময় gov.uk-এ আপনার পূর্বাভাস যাচাই করুন — আপনার ব্যক্তিগত ক্যাপের উপরে অতিরিক্ত বছর কেনা অর্থের অপচয়।
ইউকে NI ক্লাস — দ্রুত মানচিত্র
| ক্লাস | কে প্রদান করে | ২০২৫/২৬ হার | স্টেট পেনশনের দিকে গণনা হয়? |
|---|---|---|---|
| ক্লাস ১ | কর্মচারী (PAYE) | £242-£967/সপ্তাহে ৮%, এর উপরে ২% | হ্যাঁ (স্বয়ংক্রিয়) |
| ক্লাস 1A | BIK-এ নিয়োগকর্তা (P11D) | BIK মূল্যের ১৫% | না (শুধুমাত্র নিয়োগকর্তা) |
| ক্লাস 1B | PSA-তে নিয়োগকর্তা | PSA মূল্যের ১৫% | না (শুধুমাত্র নিয়োগকর্তা) |
| ক্লাস ২ | স্ব-কর্মসংস্থান (মুনাফা <£6,725 হলে স্বেচ্ছাসেবী) | £3.50/সপ্তাহ (£182/বছর) | হ্যাঁ |
| ক্লাস ৩ | সাধারণ স্বেচ্ছাসেবী | £18.40/সপ্তাহ (£956.80/বছর) | হ্যাঁ |
| ক্লাস 3A | (বন্ধ করা হয়েছে — শুধুমাত্র ২০১৫-১৭) | প্রযোজ্য নয় | প্রযোজ্য নয় |
| ক্লাস ৪ | স্ব-কর্মসংস্থান উপার্জন-ভিত্তিক | £12,570-£50,270-এ ৬%; এর উপরে ২% | না (গণনা হয় না) |
স্বেচ্ছাসেবী ক্লাসগুলি হলো ২ এবং ৩। ক্লাস 3A ছিল অক্টোবর ২০১৫ থেকে এপ্রিল ২০১৭ পর্যন্ত একটি স্বল্পস্থায়ী টপ-আপ স্কিম যা ২০১৬-এর আগের অবসরপ্রাপ্তদের অপেক্ষাকৃত ব্যয়বহুল লাম্প-সাম হারে অতিরিক্ত স্টেট পেনশন কিনতে দিয়েছিল (৬৫ বছর বয়সে পেনশনের প্রতি £1/সপ্তাহে £890, ৭৫ বছর বয়সে £1,675 পর্যন্ত)। এটি এপ্রিল ২০১৭-এ বন্ধ করা হয়েছিল এবং বর্তমানে উপলব্ধ নয়। ক্লাস ৪ বিশেষ মনোযোগ প্রাপ্য: অনেক স্ব-কর্মসংস্থানকারী মনে করেন তাদের ক্লাস ৪ NI (মুনাফার উপর শতাংশ-ভিত্তিক NI) স্টেট পেনশন অধিকার তৈরি করছে, কিন্তু তা নয় — শুধুমাত্র ক্লাস ২ গণনা হয়। ক্লাস ২ অবদান £6,725-এর বেশি উপার্জনকারী স্ব-কর্মসংস্থানকারীদের জন্য বাধ্যতামূলক থাকে এবং এর নিচে স্বেচ্ছাসেবী।
ক্লাস ২ — স্ব-কর্মসংস্থানের জন্য £182/বছর
ক্লাস ২ স্বেচ্ছাসেবী NI সেসব মানুষের জন্য উপলব্ধ যারা প্রশ্নবিদ্ধ কর বছরে স্ব-কর্মসংস্থানে ছিলেন কিন্তু স্মল প্রফিটস থ্রেশহোল্ডের (২০২৬/২৭-এর জন্য £6,725) নিচে মুনাফা রিপোর্ট করেছিলেন এবং তাই বাধ্যতামূলক ক্লাস ২ প্রদান করতে বাধ্য ছিলেন না। £3.50/সপ্তাহে (£182/বছর), এটি একটি যোগ্যতাসম্পন্ন বছর কেনার সবচেয়ে সস্তা উপায় — একই একক যোগ্যতাসম্পন্ন স্টেট পেনশন বছরের জন্য ক্লাস ৩-এর খরচের এক-পঞ্চমাংশ।
যোগ্যতা: প্রাসঙ্গিক কর বছরে আপনাকে HMRC-এর সাথে স্ব-কর্মসংস্থান হিসেবে নিবন্ধিত থাকতে হবে (স্ব-কর্মসংস্থানের অধীনে সেলফ অ্যাসেসমেন্টের জন্য নিবন্ধিত), এবং সেই বছরের জন্য আপনার সেলফ অ্যাসেসমেন্ট রিটার্নে স্ব-কর্মসংস্থান আয় প্রতিফলিত হতে হবে (মুনাফা থ্রেশহোল্ডের নিচে থাকলেও)। স্বেচ্ছাসেবী ক্লাস ২ নির্বাচন সেলফ অ্যাসেসমেন্ট রিটার্নের মাধ্যমে করা হয় — আপনি প্রাসঙ্গিক সেকশনে ইঙ্গিত দেন যে আপনি স্বেচ্ছায় ক্লাস ২ প্রদান করতে চান। বছরটি এখনও ৬-বছরের ব্যাক-পে উইন্ডোর মধ্যে থাকলে HMRC-এর ন্যাশনাল ইন্স্যুরেন্স হেল্পলাইনে যোগাযোগ করে অবদানটি পরবর্তীতেও করা যেতে পারে।
একটি গুরুত্বপূর্ণ নীতি পরিবর্তন: অক্টোবর ২০২৩-এ সরকার ঘোষণা করেছিল যে এপ্রিল ২০২৪ থেকে বাধ্যতামূলক ক্লাস ২ বিলুপ্ত করা হবে (এটি আংশিকভাবে হয়েছিল — বাধ্যতামূলক দায় সরানো হয়েছিল কিন্তু ক্রেডিট চিকিৎসা রাখা হয়েছিল), কিন্তু স্বেচ্ছাসেবী ক্লাস ২ উপলব্ধ থাকে। এপ্রিল ২০২৪ থেকে £6,725 (স্মল প্রফিটস থ্রেশহোল্ড) এবং £12,570 (PA সমতুল্য)-এর মধ্যে মুনাফা থাকা স্ব-কর্মসংস্থানকারীরা ক্লাস ২ প্রদান না করেই স্বয়ংক্রিয়ভাবে স্টেট পেনশন ক্রেডিট পান — একটি ছোট কিন্তু মূল্যবান পরিবর্তন। £6,725-এর নিচে মুনাফা থাকা স্ব-কর্মসংস্থানকারীদের এখনও যোগ্যতাসম্পন্ন বছর সুরক্ষিত করতে £3.50/সপ্তাহে স্বেচ্ছাসেবী ক্লাস ২ প্রদান করতে হবে। £6,725-এর উপরে স্ব-কর্মসংস্থান আয় সহ যেকোনো বছর থাকলে আপনার ইতিমধ্যে ক্লাস ২ ক্রেডিট থাকা উচিত; নাহলে স্বেচ্ছাসেবী প্রদান বিবেচনা করুন।
ক্লাস ৩ — সাধারণ স্বেচ্ছাসেবী £957/বছর
ক্লাস ৩ স্বেচ্ছাসেবী NI হলো ক্লাস ২-এর যোগ্য নয় এমন সবার জন্য সাধারণ-উদ্দেশ্য স্বেচ্ছাসেবী ক্লাস। ২০২৬/২৭-এর জন্য £18.40/সপ্তাহে (£956.80/বছর) এটি ক্লাস ২-এর চেয়ে উল্লেখযোগ্যভাবে বেশি ব্যয়বহুল কিন্তু ফলস্বরূপ স্টেট পেনশন বৃদ্ধির তুলনায় এখনও চমৎকার মূল্য উপস্থাপন করে। সাধারণ ব্যবহার: কর্মচারী যাদের এমন একটি বছর ছিল যেখানে উপার্জন লোয়ার আর্নিংস লিমিটের (২০২৬/২৭-এর জন্য £129/সপ্তাহ বা £6,708/বছর — যার নিচে ক্লাস ১ NI কাটা হয় না এবং কোনো স্বয়ংক্রিয় ক্রেডিট জমা হয় না) নিচে ছিল; যারা বেতনহীন কর্মজীবন বিরতি নিয়েছেন; পারস্পরিক চুক্তি কভারেজ ছাড়া বিদেশে বসবাসরত ইউকে নাগরিক; ক্যারারের ভাতা মানদণ্ড মিস করা কেয়ারার; এবং যাদের চাইল্ড বেনিফিট দাবি বন্ধ হয়ে গেছে এমন অভিভাবক।
হার প্রতি বছর আইনসভায় নির্ধারিত হয় এবং সাধারণত মূল্যস্ফীতির সাথে বাড়ে। ২০২৪/২৫ এবং ২০২৫/২৬ হার ছিল £17.45/সপ্তাহ (সাময়িক প্রসারিত ব্যাক-পে উইন্ডোতে গ্রহণকে উৎসাহিত করতে হিমায়িত); এপ্রিল ২০২৬ থেকে CPI অনুসারে এটি বেড়ে £18.40/সপ্তাহ (£956.80/বছর) হয়েছে। ভরাট করা নির্দিষ্ট কর বছর উল্লেখ করে ব্যাংক ট্রান্সফার বা চেকের মাধ্যমে সরাসরি HMRC-কে প্রদান করা হয়। HMRC তারপর NI রেকর্ড আপডেট করে (প্রসেসিংয়ের জন্য ৬-৮ সপ্তাহ সময় দিন) এবং পার্সোনাল ট্যাক্স অ্যাকাউন্টে আপনার স্টেট পেনশন পূর্বাভাসে অতিরিক্ত যোগ্যতাসম্পন্ন বছর প্রতিফলিত হওয়া উচিত।
স্বেচ্ছাসেবী অবদান বিবেচনা করা হায়ার-রেট থ্রেশহোল্ডের কাছাকাছি করদাতাদের জন্য, খরচ পোস্ট-ট্যাক্স টাকায় প্রদান করা হয় তাই প্রদানের উপর নিজেই কোনো আয়কর রিলিফ নেই (এটি একটি ব্যক্তিগত অবদান, নিয়োগকর্তার নয়)। পেনশন বৃদ্ধি ভবিষ্যতে প্রাপ্তির সময় করযোগ্য (স্টেট পেনশন করযোগ্য আয়), কিন্তু বৃদ্ধি খরচের তুলনায় এত বড় যে গণিত এখনও অবদানের পক্ষে শক্তিশালীভাবে কাজ করে। একজন বেসিক-রেট অবসরপ্রাপ্তের জন্য, প্রতি £358 অতিরিক্ত বার্ষিক পেনশন করের পরে £287 মূল্যের, £956.80 খরচ প্রাপ্তির ৩.৩ বছরে পুনরুদ্ধার করে। জিরো-রেট অবসরপ্রাপ্তদের জন্য (মোট আয় এখনও £12,570-এর নিচে) এটি সম্পূর্ণ £358, ২.৬৭ বছরে পুনরুদ্ধার হয়।
gov.uk-এ আপনার NI রেকর্ড যাচাই করা
যেকোনো স্বেচ্ছাসেবী NI প্রদানের আগে, gov.uk-এ আপনার NI রেকর্ড যাচাই করুন। পথ: gov.uk/personal-tax-account-এ পার্সোনাল ট্যাক্স অ্যাকাউন্টে লগ ইন করুন (গভর্নমেন্ট গেটওয়ে ক্রেডেনশিয়াল প্রয়োজন; না থাকলে প্রথমে সেট আপ করুন — GOV.UK Verify বা HMRC One Login প্রক্রিয়ার মাধ্যমে ১০-১৫ মিনিট সময় লাগে)। পার্সোনাল ট্যাক্স অ্যাকাউন্ট ড্যাশবোর্ড থেকে, “Check your State Pension forecast”-এ ক্লিক করুন।
পূর্বাভাস পৃষ্ঠাটি দেখায়: (i) এ পর্যন্ত অবদান ও ক্রেডিটের উপর ভিত্তি করে আপনার বর্তমান স্টেট পেনশন পূর্বাভাস, সাপ্তাহিক পরিমাণ এবং বার্ষিক পরিমাণ হিসেবে উভয়ই; (ii) আপনি যদি স্টেট পেনশন বয়স পর্যন্ত NI প্রদান করা চালিয়ে যান তাহলে সর্বোচ্চ কত পেতে পারেন (কাজ চালিয়ে যাওয়া ধরে); (iii) প্রতিটি কর বছরের স্ট্যাটাস দেখানো বছর-বছর ইতিহাস (Full Year / Year Not Full / Not Available / Credits Only); (iv) প্রতিটি “Not Full” বছরের জন্য, স্বেচ্ছাসেবী NI-এর মাধ্যমে পূরণের খরচ এবং আপনার পূর্বাভাসের উপর প্রভাব।
বছর-বছর বিভাজনে সতর্ক মনোযোগ দিন। সাধারণ বিস্ময়: “Not Full” হিসেবে দেখানো বছরগুলি যা আসলে একটি সামান্য আয় ঘাটতির কারণে হয় (কম উপার্জনের কয়েক সপ্তাহ — কখনো কখনো LEL থেকে মাত্র £100 কম); যেসব বছরে আপনি মাতৃত্বকালীন/পিতৃত্বকালীন ছুটির সময় চাইল্ড বেনিফিট ক্রেডিটের জন্য আবেদন করতে ভুলে গিয়েছিলেন; “Not Available” চিহ্নিত বছর যেগুলিতে ম্যানুয়াল HMRC তদন্ত প্রয়োজন (সাধারণত বিদেশে সময় বা সঠিকভাবে ঘোষণা না করা স্ব-কর্মসংস্থান বছর)। প্রদান করার আগে সবসময় তদন্ত করুন — কখনো কখনো HMRC-কে একটি ফোন কল অনুপস্থিত ক্রেডিট বিনামূল্যে পুনরুদ্ধার করে, £956.80 অবদান সাশ্রয় করে। HMRC-এর NI হেল্পলাইন: 0300 200 3500।
সময়সীমা এবং বন্ধ প্রসারিত উইন্ডো
স্ট্যান্ডার্ড ব্যাক-পে উইন্ডো হলো ৬ কর বছর। ২০২৫/২৬-এ আপনি ২০১৯/২০ থেকে যেকোনো বছরের ফাঁক পূরণ করতে স্বেচ্ছাসেবী NI প্রদান করতে পারেন। পুরনো বছর সাধারণত প্রদানের জন্য উপলব্ধ নয়।
এপ্রিল ২০১৭-এ (ক্লাস 3A প্রবর্তনের সাথে) একটি সাময়িক প্রসারিত উইন্ডো খোলা হয়েছিল যা ২০০৬/০৭ থেকে যেকোনো বছরের জন্য প্রদানের অনুমতি দিয়েছিল। এটি এপ্রিল ২০২৩-এ বন্ধ হওয়ার কথা ছিল কিন্তু জনসাধারণের চাহিদা এবং DWP প্রসেসিং ক্ষমতার সমস্যার প্রতিক্রিয়ায় এপ্রিল ২০২৪ এবং তারপর ৫ এপ্রিল ২০২৫ পর্যন্ত প্রসারিত করা হয়েছিল। প্রসারিত উইন্ডো ৫ এপ্রিল ২০২৫-এ চূড়ান্তভাবে বন্ধ হয়ে গেছে। ২০২৫/২৬ থেকে নিয়মগুলি স্ট্যান্ডার্ড ৬-বছরের উইন্ডোতে ফিরে গেছে। বর্তমানে আরেকটি সম্প্রসারণের কোনো ঘোষণা নেই।
একটি নির্দিষ্ট কর বছরের সময়সীমা সাধারণত ৬ বছর পরে ৫ এপ্রিল — তাই ২০১৯/২০ অবশ্যই ৫ এপ্রিল ২০২৬-এর মধ্যে প্রদান করতে হবে, এবং ২০২০/২১ ৫ এপ্রিল ২০২৭-এর মধ্যে। প্রযোজ্য হার সময়ের উপর নির্ভর করে: মিস করা বছরের ২ কর বছরের মধ্যে প্রদান করলে মূল বছরের হার ব্যবহার হয়; ২-৬ বছর দেরিতে প্রদান করলে বর্তমান বছরের হার ব্যবহার হয়। এটি ক্লাস ৩-এর জন্য প্রাথমিক প্রদানকে সামান্য সস্তা করে তোলে (হার সময়ের সাথে বেড়েছে), কিন্তু পার্থক্যগুলি ছোট (মিস করা প্রতি বছর কয়েক পাউন্ড)।
ব্রেক-ইভেন বিশ্লেষণ
| ক্লাস | ১ বছরের খরচ | বার্ষিক পেনশন বৃদ্ধি | ব্রেক-ইভেন বছর | ২০-বছরের অবসরে নিট |
|---|---|---|---|---|
| ক্লাস ২ | £182 | £358 | ০.৫ বছর | +£6,988 |
| ক্লাস ৩ | £957 | £358 | ২.৬৭ বছর | +£6,213 |
হিসাবটি সহজ। একটি যোগ্যতাসম্পন্ন বছর পূর্ণ নতুন স্টেট পেনশনের 1/35 যোগ করে। 1/35 × £241.30/সপ্তাহ × ৫২ সপ্তাহ = অতিরিক্ত পেনশনের £358.50/বছর, বার্ষিক ইনডেক্স করা (ট্রিপল লক — CPI, গড় উপার্জন বৃদ্ধি বা ২.৫%-এর মধ্যে যেটি বেশি)। ক্লাস ৩ খরচ £956.80 পুনরুদ্ধার হয় £956.80/£358 = ২.৬৭ বছরে; ক্লাস ২ £182/£358 = ০.৫১ বছরে। বয়স ৬৭-এ (বর্তমান স্টেট পেনশন বয়স, ২০৪৪ থেকে ৬৮-এ বাড়ছে) গড় ইউকে আয়ুষ্কাল: পুরুষদের জন্য প্রায় আরও ১৮ বছর, মহিলাদের জন্য ২১, অর্থাৎ সাধারণ প্রাপ্তির সময়কাল ১৫-২১ বছর।
২০ বছরের প্রাপ্তির উপর, একটি ক্লাস ৩ বছর ট্রিপল লক ইনডেক্সেশন শুরু হওয়ার আগে ২০ × £358 = £7,170 অতিরিক্ত পেনশন তৈরি করে; ২০ বছর ধরে বার্ষিক ২.৫% বৃদ্ধি সহ মোট £9,100-এর কাছাকাছি। £956.80 খরচ বাদ দিলে প্রতিটি ক্রয়কৃত ক্লাস ৩ বছরে নিট লাভ প্রায় £8,100-£8,300। ক্লাস ২-এর জন্য নিট লাভ প্রতি বছরে £8,500-£8,700 — অসাধারণ মূল্য। ব্রেক-ইভেন হিসাব উল্লেখযোগ্যভাবে কম আয়ুষ্কালেও কাজ করে; শুধুমাত্র যাদের টার্মিনাল অসুস্থতা বা জানা খুব খারাপ স্বাস্থ্য পূর্বাভাস আছে তাদের দ্বিধা করা উচিত।
কখন টপ আপ করবেন না
- ইতিমধ্যে ৩৫টি যোগ্যতাসম্পন্ন বছরে — কোনো অতিরিক্ত বৃদ্ধি উপলব্ধ নেই।
- ভবিষ্যতের স্বয়ংক্রিয় অবদানের মাধ্যমে ৩৫ বছরে পৌঁছাবেন — তরুণ কর্মীদের সাধারণত প্রাথমিকভাবে টপ আপ করার পরিবর্তে বর্তমান নগদ প্রবাহ কর্মক্ষেত্রের পেনশন ম্যাচিং বা অন্যান্য বিনিয়োগে ফোকাস করা উচিত।
- উল্লেখযোগ্য কনট্র্যাক্টেড-আউট ইতিহাস — COPE কর্তন আপনার সর্বোচ্চ নতুন স্টেট পেনশনকে হেডলাইন £241.30/সপ্তাহের নিচে সীমাবদ্ধ করে। সবসময় আপনার পূর্বাভাসে “Most you can get” পরিসংখ্যান যাচাই করুন; এই ক্যাপের উপরে বছর কিনবেন না।
- টার্মিনাল অসুস্থতা বা খুব কম আয়ুষ্কাল — ক্লাস ৩-এর জন্য ব্রেক-ইভেন ২.৬৭ বছর; আপনি সেটা দেখবেন না মনে হলে, £957 সাশ্রয় করুন।
- স্বেচ্ছাসেবী অবদান নিজেই কর ট্রিগার করবে — শুধুমাত্র সামান্য বিবেচনা, কারণ অবদান কর্তনযোগ্য নয়। খরচ শুধু পোস্ট-ট্যাক্স টাকা।
- আপনি এখনও আপনার পূর্বাভাস যাচাই করেননি — আপনি যে সঠিক বৃদ্ধি পাবেন তা নিশ্চিত না করে কখনো প্রদান করবেন না। HMRC-এর অনলাইন পূর্বাভাস কর্তৃত্বপূর্ণ।
বিশেষভাবে কনট্র্যাক্টেড-আউট গোষ্ঠীর জন্য (যে কেউ ৬ এপ্রিল ২০১৬-এর আগে ডিফাইন্ড বেনিফিট অকুপেশনাল স্কিম বা কনট্র্যাক্টেড-আউট পার্সোনাল পেনশনের সদস্য ছিলেন), “স্টার্টিং অ্যামাউন্ট” গণনা আপনার সর্বোচ্চ স্টেট পেনশন £241.30/সপ্তাহের নিচে সেট করতে পারে। স্টেট পেনশন পূর্বাভাস স্পষ্টভাবে দেখায় “Most you can get” — এটি ক্যাপ। ক্যাপের উপরে বছর কেনা শূন্য বৃদ্ধি তৈরি করে এবং সম্পূর্ণ অপচয়। প্রায় ৫ মিলিয়ন ইউকে কর্মীর অন্তত একটি কনট্র্যাক্টেড-আউট বছর ছিল এবং অনেকের ক্যাপ £180-£220/সপ্তাহ রেঞ্জে আছে।
NI ক্রেডিট — বিনামূল্যে যোগ্যতাসম্পন্ন বছর
স্বেচ্ছাসেবী NI প্রদান করার আগে, বছরটি NI ক্রেডিট (বিনামূল্যে, স্বয়ংক্রিয় বা দাবিযোগ্য) দ্বারা কভার করা যায় কিনা যাচাই করুন। প্রধান ক্যাটাগরিগুলি:
- চাইল্ড বেনিফিট ক্রেডিট — ১২ বছরের কম বয়সী সন্তান সহ চাইল্ড বেনিফিট প্রাপকের জন্য স্বয়ংক্রিয়। ফর্ম সম্পূর্ণ করলে স্থগিত প্রদানও ক্রেডিট অর্জন করে। অনেক উচ্চ-উপার্জনকারী দম্পতি যারা চাইল্ড বেনিফিট থেকে বেরিয়ে গিয়েছিলেন (HICBC চার্জ এড়াতে) তারা ক্রেডিটের বছর হারিয়েছেন — শুধুমাত্র ক্রেডিটের জন্য ফর্ম দাখিল করুন।
- ক্যারারের ক্রেডিট — যাদের উল্লেখযোগ্য প্রয়োজন আছে এমন কারো জন্য সপ্তাহে ২০+ ঘণ্টা যত্ন নেওয়া মানুষদের জন্য (ক্যারারের ভাতার ৩৫ ঘণ্টার থ্রেশহোল্ডের চেয়ে কম)।
- স্পেসিফায়েড অ্যাডাল্ট চাইল্ডকেয়ার ক্রেডিট — কর্মজীবী অভিভাবকের ১২ বছরের কম বয়সী সন্তানের যত্ন প্রদানকারী দাদা-দাদি বা পরিবারের সদস্য; কর্মজীবী অভিভাবক তাদের স্বয়ংক্রিয় চাইল্ড বেনিফিট ক্রেডিট কেয়ারারের কাছে স্থানান্তর করেন।
- জবসিকারের ভাতা / এমপ্লয়মেন্ট অ্যান্ড সাপোর্ট অ্যালাউন্স — প্রাপকরা স্বয়ংক্রিয়ভাবে ক্লাস ১ ক্রেডিট অর্জন করেন।
- স্ট্যাটুটরি সিক পে — নিয়োগকর্তার কাছ থেকে SSP-এর পিরিয়ড স্বয়ংক্রিয়ভাবে ক্রেডিট অর্জন করে।
- অনুমোদিত পূর্ণকালীন প্রশিক্ষণ — স্বীকৃত প্রশিক্ষণ প্রোগ্রাম (অ্যাপ্রেন্টিসশিপ, নির্দিষ্ট সরকারি স্কিম)।
- বিদেশে পোস্ট করা সশস্ত্র বাহিনীর স্ত্রী/স্বামী/সিভিল পার্টনার — পূর্ববর্তীভাবে দাবি উপলব্ধ।
- ফস্টার কেয়ারার — ফর্ম CF411A-এর মাধ্যমে আবেদন করুন।
আপনার NI রেকর্ডে প্রতিটি “Not Full” বছরের জন্য, এই ক্রেডিটগুলির কোনোটি প্রযোজ্য হতে পারত কিনা যাচাই করুন। অনেক মানুষ কেবল প্রাসঙ্গিক দাবি ফর্ম দাখিল করে হাজার হাজার পাউন্ড মূল্যের বিনামূল্যে ক্রেডিট আবিষ্কার করেন — বিশেষত কর্মজীবী সন্তানদের যত্ন প্রদানকারী দাদা-দাদি, যারা নিয়মিতভাবে স্পেসিফায়েড অ্যাডাল্ট চাইল্ডকেয়ার ক্রেডিটের অধিকারী কিন্তু খুব কমই এটি জানেন।
কার্যকর উদাহরণ
উদাহরণ A — ৩২-বছরের রেকর্ড, ৩-বছরের ঘাটতি। মারিয়া, বয়স ৬২, তার ৩২টি যোগ্যতাসম্পন্ন বছর আছে এবং ৫ বছরে স্টেট পেনশন বয়সে (৬৭) পৌঁছাবেন বাকি কোনো প্রত্যাশিত কাজের বছর ছাড়াই (সম্প্রতি PAYE থেকে অবসর নিয়েছেন)। পদক্ষেপ ছাড়া তার পূর্বাভাস: 32/35 × £241.30 = £220.62/সপ্তাহ। ক্লাস ৩-এর মাধ্যমে ৩টি ফাঁক পূরণ: খরচ ৩ × £956.80 = £2,870। নতুন পূর্বাভাস: 35/35 × £241.30 = £241.30/সপ্তাহ = +£20.68/সপ্তাহ = জীবনের জন্য অতিরিক্ত £1,075/বছর পেনশন। ব্রেক-ইভেন: £2,870 / £1,075 = ২.৬৭ বছর। প্রাপ্তির প্রত্যাশিত ২০ বছরে (আয়ুষ্কাল ৮৭), তিনি প্রায় £21,500 অতিরিক্ত পেনশন পান, অবদান বাদ দিয়ে নিট = অবসরে £18,600। অবশ্যই করার মতো।
উদাহরণ B — ২৮-বছরের রেকর্ড সহ স্ব-কর্মসংস্থানকারী। জন, বয়স ৫৫, ২০১৪/১৫ থেকে ২০২০/২১ পর্যন্ত ৭ বছর স্মল প্রফিটস থ্রেশহোল্ডের নিচে উপার্জন করে স্ব-কর্মসংস্থানে ছিলেন (৬-বছরের উইন্ডোর মধ্যে এখনও ৪ বছর)। বর্তমানে ২৮টি যোগ্যতাসম্পন্ন বছর; যদি তিনি ৪ বছরের ক্লাস ২ স্বেচ্ছাসেবী কেনেন: খরচ ৪ × £182 = £728। নতুন পূর্বাভাস: 32/35 × £241.30 = £220.62/সপ্তাহ (আগে ছিল 28/35 = £193.04)। নিট লাভ: £27.58/সপ্তাহ = £1,434/বছর। ব্রেক-ইভেন: ০.৫১ বছর। ২০ বছরের প্রাপ্তির উপর: অবদান বাদ দিয়ে £28,000+ অতিরিক্ত পেনশন। তিনি ৪৪+ বছরের মোট পর্যন্ত পৌঁছাতে আরও ১২ বছর কাজ/অবদান চালিয়ে যেতে পারতেন — ৩৫-এর অনেক উপরে — কিন্তু ৩৫-বছরের ক্যাপের অর্থ ৩৫-এর উপরে যেকোনো কিছু কোনো সুবিধা তৈরি করে না; সস্তায় অর্জনযোগ্য হলে তার ৩৫ বছরে অপ্টিমাইজ করা উচিত, তারপর স্বেচ্ছাসেবী অবদান বন্ধ করা উচিত।
উদাহরণ C — ইতিমধ্যে ৩৫ বছর। সারা, বয়স ৬০, তার ইতিমধ্যে ৩৫টি যোগ্যতাসম্পন্ন বছর আছে (২২ বছর বয়স থেকে ক্রমাগত কাজ করেছেন, প্লাস ৩ বছর চাইল্ড বেনিফিট ক্রেডিট)। তার পূর্বাভাস ইতিমধ্যে পূর্ণ £241.30/সপ্তাহ দেখায়। অতিরিক্ত বছর কেনার কোনো লাভ নেই — সেগুলি সর্বোচ্চের বাইরে পেনশন বাড়াতে পারে না। তার স্বেচ্ছাসেবী NI প্রদান করা উচিত নয়; পরিবর্তে তার ব্যক্তিগত/কর্মক্ষেত্রের পেনশন, ISA এবং অন্যান্য কর-দক্ষ সঞ্চয় যন্ত্রে অবসর প্রস্তুতিতে ফোকাস করা উচিত।