خود ملازم ٹیکس کیلکولیٹر

واحد تاجر، فری لانسر اور خود ملازم کنٹریکٹر منافع (آمدنی منہا قابلِ اجازت اخراجات) پر انکم ٹیکس ادا کرتے ہیں، اس کے علاوہ £12,570 اور £50,270 کے درمیان منافع پر 6% اور اس سے اوپر 2% کی شرح سے Class 4 National Insurance۔ Class 2 NIC اپریل 2024 سے عملاً ختم کر دیا گیا تھا — زیادہ تر خود ملازم افراد اب £3.45/ہفتہ کا یکساں چارج ادا نہیں کرتے، اگرچہ £6,725 سے کم منافع والوں کے لیے State Pension کے استحقاق کو برقرار رکھنے کی خاطر رضاکارانہ Class 2 شراکتیں £3.50/ہفتہ پر دستیاب رہتی ہیں۔ Personal Allowance سے زائد منافع پر ملازمین کے جیسے انکم ٹیکس بینڈ لاگو ہوتے ہیں: 20% بنیادی، 40% بلند، 45% اضافی (یا اگر آپ سکاٹش ٹیکس دہندہ ہیں تو سکاٹش بینڈ)۔ یہ کیلکولیٹر آپ کے خود ملازمتی منافع پر کل ٹیکس اور NIC کا تخمینہ لگاتا ہے، بہت چھوٹی کمائی کے لیے £1,000 Trading Allowance کا نمونہ پیش کرتا ہے، اور ٹیکس کی قسم کے مطابق تفصیل دکھاتا ہے۔ خود ملازمتی انکم ٹیکس Self Assessment کے ذریعے وصول کیا جاتا ہے۔ سالانہ گوشوارہ ٹیکس سال کے اختتام (5 اپریل) کے بعد 31 جنوری تک واجب الادا ہے، اور payments on account — اگلے سال کے بل کی پیشگی اقساط — 31 جنوری اور 31 جولائی کو واجب الادا ہیں اگر آپ کا پچھلا بل £1,000 سے زائد تھا اور اس کا 80% سے کم ذریعے پر وصول ہوا تھا۔ یہ کمپنی سے مخصوص ڈھانچوں کو نہیں سنبھالتا (اگر آپ لمیٹڈ کمپنی کے ذریعے کاروبار کرتے ہیں تو Corporation Tax کیلکولیٹر استعمال کریں)، تعمیراتی ذیلی ٹھیکیداروں کے لیے CIS کٹوتیاں، پرسنل سروس کمپنیوں کے لیے IR35 یا آف-پے رول ورکنگ کے قواعد، یا VAT (الگ £90,000 رجسٹریشن حد — VAT کیلکولیٹر استعمال کریں)۔ سکاٹش خود ملازم واحد تاجر منافع پر سکاٹش انکم ٹیکس شرحیں استعمال کرتے ہیں لیکن UK بھر میں لاگو Class 4 NIC۔ Making Tax Digital for Income Tax Self Assessment (MTD ITSA) اپریل 2026 میں ان خود ملازم افراد اور مالکانِ جائیداد کے لیے شروع ہوتا ہے جن کی مجموعی مجموعی آمدنی £50,000 سے زائد ہے — MTD سے ہم آہنگ سافٹ ویئر (Xero, FreeAgent, QuickBooks وغیرہ) کے ذریعے سہ ماہی ڈیجیٹل جمع کرانا لازمی ہوگا۔ £30,000-£50,000 بینڈ اپریل 2027 سے شامل ہوتا ہے، اور £20,000-£30,000 بینڈ اپریل 2028 سے۔ اگر آپ متعلقہ حدوں سے اوپر ہیں تو ابھی اپنا بک کیپنگ عمل منصوبہ بندی شروع کریں۔ عمومی اصول: منافع کا 25-30% الگ ٹیکس بچت اکاؤنٹ میں رکھیں؛ £50,270 سے اوپر کے زیادہ کمانے والوں کو 35-40% کا ہدف رکھنا چاہیے۔