ਪੈਨਸ਼ਨ ਗਾਈਡ · 2025/26
UK ਪੈਨਸ਼ਨ ਕਿਸਮਾਂ: ਪੂਰੀ 2025/26 ਗਾਈਡ
ਪੈਨਸ਼ਨਾਂ UK ਵਿੱਚ ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਲਈ ਬਚਤ ਕਰਨ ਦਾ ਸਭ ਤੋਂ ਟੈਕਸ-ਕੁਸ਼ਲ ਤਰੀਕਾ ਹਨ। ਇਹ ਗਾਈਡ ਤਿੰਨ ਮੁੱਖ ਕਿਸਮਾਂ — State Pension, Workplace Pension, ਅਤੇ SIPP — ਦੇ ਨਾਲ-ਨਾਲ ਭੱਤੇ, ਟੈਕਸ ਰਾਹਤ ਅਤੇ ਹਾਲੀਆ ਨਿਯਮ ਬਦਲਾਵਾਂ ਬਾਰੇ ਦੱਸਦੀ ਹੈ ਜੋ ਤੁਹਾਨੂੰ ਜਾਣਨ ਦੀ ਲੋੜ ਹੈ।
1. State Pension
State Pension ਤੁਹਾਡੇ National Insurance ਰਿਕਾਰਡ ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਸਰਕਾਰ ਵੱਲੋਂ ਨਿਯਮਿਤ ਭੁਗਤਾਨ ਹੈ। 2026/27 ਵਿੱਚ, ਪੂਰੀ ਨਵੀਂ State Pension £241.30 ਪ੍ਰਤੀ ਹਫ਼ਤਾ (£12,548 ਪ੍ਰਤੀ ਸਾਲ) ਹੈ — “triple lock” ਦੇ ਤਹਿਤ 4.8% ਵੱਧ[gov.uk]।
ਪੂਰੀ ਰਕਮ ਲਈ ਤੁਹਾਨੂੰ NI ਯੋਗਦਾਨ ਦੇ 35 ਯੋਗ ਸਾਲਾਂ ਦੀ ਲੋੜ ਹੈ, ਅਤੇ ਕੁਝ ਵੀ ਯੋਗ ਹੋਣ ਲਈ ਘੱਟੋ-ਘੱਟ 10 ਸਾਲ[gov.uk]। State Pension ਉਮਰ ਵਰਤਮਾਨ ਵਿੱਚ 66 ਹੈ, ਜੋ 2026 ਤੋਂ 2028 ਦੇ ਵਿਚਕਾਰ ਵਧ ਕੇ 67 ਹੋ ਜਾਵੇਗੀ।
ਆਪਣੀ State Pension ਅਨੁਮਾਨ gov.uk/check-state-pension 'ਤੇ ਜਾਂਚੋ।
2. ਵਰਕਪਲੇਸ ਪੈਨਸ਼ਨਾਂ
2012 ਤੋਂ, ਰੁਜ਼ਗਾਰਦਾਤਾਵਾਂ ਲਈ ਯੋਗ ਕਰਮਚਾਰੀਆਂ ਨੂੰ ਵਰਕਪਲੇਸ ਪੈਨਸ਼ਨ ਵਿੱਚ auto-enrol ਕਰਨਾ ਲਾਜ਼ਮੀ ਰਿਹਾ ਹੈ। ਘੱਟੋ-ਘੱਟ ਯੋਗਦਾਨ 5% ਕਰਮਚਾਰੀ + 3% ਰੁਜ਼ਗਾਰਦਾਤਾ = ਯੋਗ ਆਮਦਨ (£6,240–£50,270) ਦਾ 8% ਹੈ। ਬਹੁਤ ਸਾਰੇ ਰੁਜ਼ਗਾਰਦਾਤਾ ਵੱਧ ਯੋਗਦਾਨ ਦਿੰਦੇ ਹਨ।
Defined Contribution (DC)
ਅੱਜ ਸਭ ਤੋਂ ਆਮ ਕਿਸਮ। ਤੁਹਾਡੇ ਅਤੇ ਤੁਹਾਡੇ ਰੁਜ਼ਗਾਰਦਾਤਾ ਦੇ ਯੋਗਦਾਨਾਂ ਦਾ ਨਿਵੇਸ਼ ਕੀਤਾ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਰਿਟਾਇਰਮੈਂਟ ਸਮੇਂ ਤੁਸੀਂ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ:
- 25% ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ lump sum ਵਜੋਂ ਲਓ (£268,275 LSA ਤੱਕ)
- ਗਾਰੰਟੀਸ਼ੁਦਾ ਆਮਦਨ ਲਈ annuity ਖਰੀਦੋ
- Flexi-access drawdown ਵਰਤੋ
- ਨਕਦ lump sums ਲਓ (UFPLS)
Defined Benefit (DB) / Final Salary
ਸੇਵਾ ਦੇ ਸਾਲਾਂ ਅਤੇ ਤਨਖ਼ਾਹ ਦੇ ਆਧਾਰ 'ਤੇ ਜੀਵਨ ਭਰ ਲਈ ਗਾਰੰਟੀਸ਼ੁਦਾ ਆਮਦਨ ਦਿੰਦਾ ਹੈ। ਪ੍ਰਾਈਵੇਟ ਸੈਕਟਰ (BT, BBC) ਵਿੱਚ ਜ਼ਿਆਦਾਤਰ ਨਵੇਂ ਮੈਂਬਰਾਂ ਲਈ ਬੰਦ, ਪਰ ਪਬਲਿਕ ਸੈਕਟਰ (NHS, Civil Service, Teachers, Local Government) ਵਿੱਚ ਆਮ। ਬਹੁਤ ਕੀਮਤੀ — ਬਰਾਬਰ ਟ੍ਰਾਂਸਫਰ ਮੁੱਲ ਅਕਸਰ ਸਾਲਾਨਾ ਆਮਦਨ ਦੇ ਹਰ £1 ਲਈ £25–£30 ਹੁੰਦਾ ਹੈ।
3. SIPP (Self-Invested Personal Pension)
SIPP ਇੱਕ ਨਿੱਜੀ ਪੈਨਸ਼ਨ ਹੈ ਜਿਸਨੂੰ ਤੁਸੀਂ ਕੰਟਰੋਲ ਕਰਦੇ ਹੋ — ਤੁਸੀਂ ਚੁਣਦੇ ਹੋ ਕਿੱਥੇ ਨਿਵੇਸ਼ ਕਰਨਾ ਹੈ। ਸਵੈ-ਰੁਜ਼ਗਾਰ ਵਾਲਿਆਂ, ਆਪਣੀ ਵਰਕਪਲੇਸ ਯੋਗਦਾਨ ਦੀ ਸੀਮਾ ਪਾਰ ਕਰ ਚੁੱਕੇ ਵੱਧ ਕਮਾਈ ਕਰਨ ਵਾਲਿਆਂ, ਜਾਂ ਵਧੇਰੇ ਨਿਵੇਸ਼ ਕੰਟਰੋਲ ਚਾਹੁਣ ਵਾਲੇ ਕਿਸੇ ਵੀ ਵਿਅਕਤੀ ਲਈ ਢੁਕਵਾਂ।
ਪ੍ਰਮੁੱਖ SIPP ਪ੍ਰਦਾਤਾ (2025): Hargreaves Lansdown, Vanguard, AJ Bell, InvestEngine, Interactive Investor। ਪਲੇਟਫਾਰਮ ਫੀਸਾਂ 0.15% ਤੋਂ 0.45% ਤੱਕ।
ਤੁਹਾਨੂੰ ਵਰਕਪਲੇਸ ਪੈਨਸ਼ਨ ਵਾਂਗ ਹੀ ਟੈਕਸ ਰਾਹਤ ਮਿਲਦੀ ਹੈ — ਬੇਸਿਕ ਰੇਟ ਆਪਣੇ ਆਪ ਜੁੜਦੀ ਹੈ (ਇਸ ਲਈ £80 £100 ਬਣ ਜਾਂਦਾ ਹੈ), ਹਾਇਰ ਰੇਟ Self Assessment ਰਾਹੀਂ ਦਾਅਵਾ ਕੀਤੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ।
ਟੈਕਸ ਰਾਹਤ — ਸਭ ਤੋਂ ਵੱਡੀ ਵਿਸ਼ੇਸ਼ਤਾ
UK ਪੈਨਸ਼ਨਾਂ ਕਿਸੇ ਵੀ ਬਚਤ ਸਾਧਨ ਦੀ ਸਭ ਤੋਂ ਵਧੀਆ ਟੈਕਸ ਰਾਹਤ ਦਿੰਦੀਆਂ ਹਨ[gov.uk]:
- Basic rate (20%) ਟੈਕਸਦਾਤਾ: ਹਰ £80 ਜੋ ਤੁਸੀਂ ਜਮ੍ਹਾਂ ਕਰਦੇ ਹੋ, HMRC £20 ਜੋੜਦਾ ਹੈ = ਤੁਹਾਡੀ ਪੈਨਸ਼ਨ ਵਿੱਚ £100
- Higher rate (40%): ਤੁਹਾਡੀ ਪੈਨਸ਼ਨ ਵਿੱਚ £100 ਦੀ ਕੀਮਤ ਤੁਹਾਨੂੰ ਸਿਰਫ਼ £60 ਪੈਂਦੀ ਹੈ (SA ਰਾਹੀਂ ਵਾਧੂ 20% ਦਾਅਵਾ ਕਰੋ)
- Additional rate (45%): ਪੈਨਸ਼ਨ ਵਿੱਚ £100 ਦੀ ਕੀਮਤ £55 ਪੈਂਦੀ ਹੈ
Higher-rate ਟੈਕਸਦਾਤਾਵਾਂ ਲਈ, ਪੈਨਸ਼ਨ ਵਿੱਚ £1 ਪਾਉਣਾ ਅਕਸਰ ISA ਵਿੱਚ ਪਾਉਣ ਦੇ ਮੁਕਾਬਲੇ £1.67 ਦੀ ਕੀਮਤ ਦਾ ਹੁੰਦਾ ਹੈ (25% ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ lump sum ਲੈਣ ਅਤੇ ਬਾਕੀ 'ਤੇ ਬੇਸਿਕ ਰੇਟ ਦੇਣ ਤੋਂ ਬਾਅਦ)।
Annual Allowance ਅਤੇ Carry Forward
Annual Allowance 2025/26 ਲਈ £60,000 ਹੈ — ਇਹ ਵੱਧ ਤੋਂ ਵੱਧ ਰਕਮ ਹੈ ਜੋ ਤੁਸੀਂ ਇੱਕ ਟੈਕਸ ਸਾਲ ਵਿੱਚ ਸਾਰੀਆਂ ਪੈਨਸ਼ਨਾਂ ਵਿੱਚ ਜਮ੍ਹਾਂ ਕਰ ਕੇ ਟੈਕਸ ਰਾਹਤ ਪ੍ਰਾਪਤ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ। ਤੁਹਾਡੀ ਆਮਦਨ ਦੇ 100% ਤੱਕ ਸੀਮਿਤ[gov.uk]।
Tapered Annual Allowance: £260,000 ਤੋਂ ਵੱਧ ਦੀ ਵਿਵਸਥਿਤ ਆਮਦਨ ਦੇ ਹਰ £2 ਲਈ £1 ਘਟਦੀ ਹੈ, ਘੱਟੋ-ਘੱਟ £10,000 ਤੱਕ (£360,000+ ਆਮਦਨ 'ਤੇ)।
Carry forward: ਤੁਸੀਂ ਪਿਛਲੇ 3 ਟੈਕਸ ਸਾਲਾਂ ਤੋਂ ਬਿਨਾਂ-ਵਰਤੀ ਭੱਤੇ ਦੀ ਵਰਤੋਂ ਕਰ ਸਕਦੇ ਹੋ — ਇਹ ਇੱਕ-ਵਾਰ ਦੇ ਵੱਡੇ ਯੋਗਦਾਨਾਂ (ਸਾਲ-ਅੰਤ ਬੋਨਸ, ਕਾਰੋਬਾਰ ਵੇਚਣਾ, ਆਦਿ) ਲਈ ਲਾਭਦਾਇਕ ਹੈ।
LSA ਅਤੇ LSDBA (Lifetime Allowance ਤੋਂ ਬਾਅਦ)
£1,073,100 ਦੀ Lifetime Allowance ਅਪ੍ਰੈਲ 2024 ਵਿੱਚ ਖ਼ਤਮ ਕੀਤੀ ਗਈ ਸੀ। ਇਸਦੀ ਥਾਂ ਲੈ ਲਈ ਹੈ:
- Lump Sum Allowance (LSA): £268,275 — ਸਾਰੀਆਂ ਪੈਨਸ਼ਨਾਂ ਵਿੱਚੋਂ ਲਈ ਜਾ ਸਕਣ ਵਾਲੀ ਵੱਧ ਤੋਂ ਵੱਧ ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ ਨਕਦੀ
- Lump Sum and Death Benefit Allowance (LSDBA): £1,073,100 — ਵੱਧ ਤੋਂ ਵੱਧ ਟੈਕਸ-ਮੁਕਤ ਮੌਤ ਲਾਭ