Tipurile de pensii din UK: ghid complet 2025/26

1. State Pension

State Pension este o plată regulată din partea statului, bazată pe evidența ta National Insurance. În 2026/27, noua State Pension completă este de 241,30 GBP pe săptămână (12.548 GBP pe an) — o creștere de 4,8% conform „triple lock”^[gov.uk].

Ai nevoie de 35 de ani de contribuții NI pentru suma completă, și de cel puțin 10 ani pentru a te califica pentru orice sumă^[gov.uk]. Vârsta de pensionare State Pension este în prezent 66 de ani, urmând să crească la 67 de ani între 2026 și 2028.

Verifică-ți estimarea State Pension la gov.uk/check-state-pension.

2. Pensii ocupaționale (Workplace Pensions)

Din 2012, angajatorii sunt obligați să înscrie automat (auto-enrol) angajații eligibili într-o pensie ocupațională. Contribuțiile minime sunt 5% angajat + 3% angajator = 8% din veniturile calificate (6.240–50.270 GBP). Mulți angajatori contribuie mai mult.

Defined Contribution (DC)

De departe cel mai comun tip astăzi. Contribuțiile tale și ale angajatorului tău sunt investite. La pensionare poți:

• Retrage 25% scutit de impozit ca sumă forfetară (până la 268.275 GBP LSA)
• Cumpăra o anuitate pentru venit garantat
• Folosi flexi-access drawdown
• Retrage sume forfetare (UFPLS)

Defined Benefit (DB) / Final Salary

Plătește un venit garantat pe viață, bazat pe anii de vechime și salariu. În mare parte închisă pentru membri noi în sectorul privat (BT, BBC), dar comună în sectorul public (NHS, Civil Service, Teachers, Local Government). Foarte valoroasă — valorile de transfer echivalente sunt adesea de 25–30 GBP pentru fiecare 1 GBP de venit anual.

3. SIPP (Self-Invested Personal Pension)

Un SIPP este o pensie personală pe care o controlezi — alegi tu unde investești. Potrivit pentru persoane care lucrează pe cont propriu, pentru cei cu venituri mari care ating limita contribuțiilor ocupaționale, sau pentru oricine dorește mai mult control asupra investițiilor.

Cei mai buni furnizori SIPP (2025): Hargreaves Lansdown, Vanguard, AJ Bell, InvestEngine, Interactive Investor. Comisioane de platformă de la 0,15% la 0,45%.

Primești aceeași scutire de impozit ca la o pensie ocupațională — cota de bază se adaugă automat (astfel încât 80 GBP devin 100 GBP), cota superioară se solicită prin Self Assessment.

Scutirea de impozit — caracteristica esențială

Pensiile din UK oferă cea mai bună scutire de impozit dintre toate instrumentele de economisire^[gov.uk]:

• Contribuabilii la cota de bază (20%): pentru fiecare 80 GBP pe care îi depui, HMRC adaugă 20 GBP = 100 GBP în pensia ta
• Cota superioară (40%): 100 GBP în pensia ta te costă doar 60 GBP (solicită cei 20% suplimentari prin SA)
• Cota suplimentară (45%): 100 GBP în pensie costă 55 GBP

Pentru contribuabilii la cota superioară, a pune 1 GBP într-o pensie valorează adesea 1,67 GBP față de a-l pune într-un ISA (după ce iei suma forfetară de 25% scutită de impozit și plătești cota de bază pe rest).

Annual Allowance și Carry Forward

Annual Allowance este de 60.000 GBP pentru 2025/26 — suma maximă pe care o poți contribui la toate pensiile într-un an fiscal și pentru care primești scutire de impozit. Plafonat la 100% din venitul tău^[gov.uk].

Tapered Annual Allowance: se reduce cu 1 GBP pentru fiecare 2 GBP de venit ajustat peste 260.000 GBP, până la un minim de 10.000 GBP (la venituri de 360.000+ GBP).

Carry forward: poți folosi allowance-ul neutilizat din ultimii 3 ani fiscali — util pentru contribuții mari, punctuale (bonus de sfârșit de an, vânzarea unei afaceri etc.).

LSA și LSDBA (după abolirea Lifetime Allowance)

Plafonul Lifetime Allowance de 1.073.100 GBP a fost abolit în aprilie 2024. A fost înlocuit cu:

• Lump Sum Allowance (LSA): 268.275 GBP — suma maximă scutită de impozit pe care o poți retrage din toate pensiile
• Lump Sum and Death Benefit Allowance (LSDBA): 1.073.100 GBP — beneficii de deces maxime scutite de impozit

Întrebări frecvente