Mathau o Bensiynau DU: Canllaw Cyflawn 2025/26

1. Y Pensiwn Gwladol

Mae'r Pensiwn Gwladol yn daliad rheolaidd gan y llywodraeth yn seiliedig ar eich cofnod Yswiriant Gwladol. Yn 2026/27, mae'r Pensiwn Gwladol newydd llawn yn £241.30 yr wythnos (£12,548 y flwyddyn) — i fyny 4.8% o dan y “clo triphlyg”^[gov.uk].

Mae angen 35 mlynedd gymhwysol o gyfraniadau YG arnoch ar gyfer y swm llawn, ac o leiaf 10 mlynedd i fod yn gymwys i gael unrhyw beth^[gov.uk]. Mae oedran Pensiwn Gwladol ar hyn o bryd yn 66, gan godi i 67 rhwng 2026 a 2028.

Gwiriwch eich rhagolwg Pensiwn Gwladol yn gov.uk/check-state-pension.

2. Pensiynau Gweithle

Ers 2012, mae cyflogwyr wedi bod yn ofynnol iddynt ymrestru awtomatig weithwyr cymwys mewn pensiwn gweithle. Yr isafswm cyfraniadau yw 5% gweithiwr + 3% cyflogwr = 8% o enillion cymhwysol (£6,240–£50,270). Mae llawer o gyflogwyr yn cyfrannu mwy.

Cyfraniad Diffiniedig (DC)

Y math mwyaf cyffredin o bell ffordd heddiw. Caiff eich cyfraniadau chi a'ch cyflogwr eu buddsoddi. Wrth ymddeol gallwch:

• Cymryd 25% yn ddi-dreth fel cyfandaliad (hyd at £268,275 LSA)
• Prynu blwydd-dal ar gyfer incwm gwarantedig
• Defnyddio tynnu i lawr hyblyg
• Cymryd cyfandaliadau arian parod (UFPLS)

Budd-dal Diffiniedig (DB) / Cyflog Terfynol

Yn talu incwm gwarantedig am oes yn seiliedig ar flynyddoedd o wasanaeth a chyflog. Wedi cau i raddau helaeth i aelodau newydd yn y sector preifat (BT, BBC), ond yn gyffredin yn y sector cyhoeddus (GIG, y Gwasanaeth Sifil, Athrawon, Llywodraeth Leol). Gwerthfawr iawn — mae gwerthoedd trosglwyddo cyfatebol yn aml yn £25–£30 am bob £1 o incwm blynyddol.

3. SIPP (Pensiwn Personol Hunanfuddsoddedig)

Mae SIPP yn bensiwn personol rydych chi'n ei reoli — chi sy'n dewis lle i fuddsoddi. Addas i'r hunangyflogedig, enillwyr uchel sy'n cyrraedd terfyn eu cyfraniadau gweithle, neu unrhyw un sy'n dymuno mwy o reolaeth dros fuddsoddi.

Prif ddarparwyr SIPP (2025): Hargreaves Lansdown, Vanguard, AJ Bell, InvestEngine, Interactive Investor. Ffioedd platfform o 0.15% i 0.45%.

Rydych yn cael yr un rhyddhad treth â phensiwn gweithle — ychwanegir cyfradd sylfaenol yn awtomatig (felly mae £80 yn dod yn £100), a hawlir cyfradd uwch drwy Hunanasesiad.

Rhyddhad Treth — Y Nodwedd Allweddol

Mae pensiynau'r DU yn cynnig y rhyddhad treth gorau o unrhyw gyfrwng cynilo^[gov.uk]:

• Trethdalwyr cyfradd sylfaenol (20%): am bob £80 rydych yn ei dalu i mewn, mae CThEM yn ychwanegu £20 = £100 yn eich pensiwn
• Cyfradd uwch (40%): mae £100 yn eich pensiwn yn costio dim ond £60 ichi (hawliwch y 20% ychwanegol drwy HA)
• Cyfradd ychwanegol (45%): mae £100 mewn pensiwn yn costio £55

I drethdalwyr cyfradd uwch, mae rhoi £1 mewn pensiwn yn aml werth £1.67 o'i gymharu â'i roi mewn ISA (ar ôl cymryd y cyfandaliad 25% di-dreth a thalu cyfradd sylfaenol ar y gweddill).

Lwfans Blynyddol a Chario Ymlaen

Mae'r Lwfans Blynyddol yn £60,000 ar gyfer 2025/26 — y mwyaf y gallwch ei gyfrannu at holl bensiynau mewn un flwyddyn dreth a chael rhyddhad treth. Wedi'i gapio ar 100% o'ch enillion^[gov.uk].

Lwfans Blynyddol Graddol: yn lleihau £1 am bob £2 o incwm addasedig dros £260,000, i isafswm o £10,000 (ar incwm o £360,000+).

Cario ymlaen: gallwch ddefnyddio lwfans heb ei ddefnyddio o'r 3 blynedd dreth flaenorol — yn ddefnyddiol ar gyfer cyfraniadau mawr untro (bonws diwedd blwyddyn, gwerthiant busnes, ac ati).

LSA a LSDBA (ar ôl y Lwfans Oes)

Diddymwyd y Lwfans Oes o £1,073,100 ym mis Ebrill 2024. Mae wedi'i ddisodli gan:

• Lwfans Cyfandaliad (LSA): £268,275 — yr uchafswm o arian parod di-dreth y gallwch ei gymryd ar draws pob pensiwn
• Lwfans Cyfandaliad a Budd-dal Marwolaeth (LSDBA): £1,073,100 — yr uchafswm budd-daliadau marwolaeth di-dreth

Cwestiynau Cyffredin