یو کے پنشن کی اقسام: مکمل 2025/26 گائیڈ

1. سٹیٹ پنشن

سٹیٹ پنشن حکومت کی طرف سے آپ کے نیشنل انشورنس ریکارڈ کی بنیاد پر ملنے والی ایک باقاعدہ ادائیگی ہے۔ 2026/27 میں، مکمل نئی سٹیٹ پنشن £241.30 فی ہفتہ (£12,548 سالانہ) ہے — “ٹرپل لاک” کے تحت 4.8% اضافہ^[gov.uk]۔

مکمل رقم کے لیے آپ کو NI کنٹریبیوشنز کے 35 کوالیفائنگ سال درکار ہیں، اور کچھ بھی حاصل کرنے کے لیے کم از کم 10 سال^[gov.uk]۔ سٹیٹ پنشن کی عمر فی الحال 66 ہے، جو 2026 سے 2028 کے درمیان بڑھ کر 67 ہو جائے گی۔

اپنی سٹیٹ پنشن کی پیشگوئی gov.uk/check-state-pension پر چیک کریں۔

2. ورک پلیس پنشنز

2012 سے، ایمپلائرز کے لیے اہل ملازمین کو ورک پلیس پنشن میں آٹو انرول کرنا لازمی ہے۔ کم از کم کنٹریبیوشنز 5% ملازم + 3% ایمپلائر = کوالیفائنگ آمدنی کا 8% (£6,240–£50,270) ہیں۔ بہت سے ایمپلائرز اس سے زیادہ کنٹریبیوٹ کرتے ہیں۔

ڈیفائنڈ کنٹریبیوشن (DC)

آج کل سب سے عام قسم۔ آپ اور آپ کے ایمپلائر کی کنٹریبیوشنز انویسٹ کی جاتی ہیں۔ ریٹائرمنٹ پر آپ:

• 25% ٹیکس فری بطور لمپ سم لے سکتے ہیں (£268,275 LSA تک)
• گارنٹی شدہ آمدنی کے لیے اینوئٹی خرید سکتے ہیں
• فلیکسی ایکسیس ڈرا ڈاؤن استعمال کر سکتے ہیں
• کیش لمپ سمز (UFPLS) لے سکتے ہیں

ڈیفائنڈ بینیفٹ (DB) / فائنل سیلری

ملازمت کے سالوں اور تنخواہ کی بنیاد پر تاحیات گارنٹی شدہ آمدنی دیتی ہے۔ پرائیویٹ سیکٹر میں نئے ممبران کے لیے زیادہ تر بند ہے (BT، BBC)، لیکن پبلک سیکٹر (NHS، سول سروس، اساتذہ، لوکل گورنمنٹ) میں عام ہے۔ بہت قیمتی — مساوی ٹرانسفر ویلیوز اکثر سالانہ آمدنی کے فی £1 پر £25–£30 ہوتی ہیں۔

3. SIPP (سیلف انویسٹڈ پرسنل پنشن)

SIPP ایک ذاتی پنشن ہے جسے آپ کنٹرول کرتے ہیں — آپ خود منتخب کرتے ہیں کہ کہاں انویسٹ کرنا ہے۔ یہ خود روزگار افراد، اپنی ورک پلیس کنٹریبیوشنز سے زیادہ بچت کرنے والے زیادہ آمدنی والوں، یا زیادہ انویسٹمنٹ کنٹرول چاہنے والے کسی بھی شخص کے لیے موزوں ہے۔

ٹاپ SIPP فراہم کنندگان (2025): Hargreaves Lansdown، Vanguard، AJ Bell، InvestEngine، Interactive Investor۔ پلیٹ فارم فیس 0.15% سے 0.45% تک۔

آپ کو ورک پلیس پنشن جیسا ہی ٹیکس ریلیف ملتا ہے — بیسک ریٹ خود بخود شامل کیا جاتا ہے (تو £80 £100 بن جاتا ہے)، ہائر ریٹ کا دعویٰ سیلف اسیسمنٹ کے ذریعے کیا جاتا ہے۔

ٹیکس ریلیف — سب سے بڑا فائدہ

یو کے پنشنز کسی بھی بچت کے ذریعے سے بہترین ٹیکس ریلیف پیش کرتی ہیں^[gov.uk]:

• بیسک ریٹ (20%) ٹیکس دہندگان: ہر £80 جو آپ جمع کرتے ہیں، اس پر HMRC £20 شامل کرتا ہے = آپ کی پنشن میں £100
• ہائر ریٹ (40%): آپ کی پنشن میں £100 کی قیمت آپ کو صرف £60 پڑتی ہے (اضافی 20% کا دعویٰ SA کے ذریعے کریں)
• ایڈیشنل ریٹ (45%): پنشن میں £100 کی قیمت £55 پڑتی ہے

ہائر ریٹ ٹیکس دہندگان کے لیے، پنشن میں £1 ڈالنا اکثر ISA میں ڈالنے کے مقابلے میں £1.67 کی مالیت رکھتا ہے (25% ٹیکس فری لمپ سم لینے اور باقی پر بیسک ریٹ ادا کرنے کے بعد)۔

اینوئل الاؤنس اور کیری فارورڈ

اینوئل الاؤنس 2025/26 کے لیے £60,000 ہے — یہ سب سے زیادہ رقم ہے جو آپ ایک ٹیکس سال میں تمام پنشنز میں جمع کر کے ٹیکس ریلیف حاصل کر سکتے ہیں۔ آپ کی آمدنی کے 100% تک محدود^[gov.uk]۔

ٹیپرڈ اینوئل الاؤنس: £260,000 سے زیادہ ایڈجسٹڈ آمدنی کے ہر £2 پر £1 کم ہوتا ہے، کم از کم £10,000 تک (£360,000+ آمدنی پر)۔

کیری فارورڈ: آپ پچھلے 3 ٹیکس سالوں کا غیر استعمال شدہ الاؤنس استعمال کر سکتے ہیں — یہ یکبارگی بڑی کنٹریبیوشنز (سال کے آخر کا بونس، کاروبار کی فروخت، وغیرہ) کے لیے مفید ہے۔

LSA اور LSDBA (لائف ٹائم الاؤنس کے بعد)

£1,073,100 کا لائف ٹائم الاؤنس اپریل 2024 میں ختم کر دیا گیا تھا۔ اس کی جگہ یہ لے چکے ہیں:

• لمپ سم الاؤنس (LSA): £268,275 — تمام پنشنز میں زیادہ سے زیادہ ٹیکس فری کیش جو آپ لے سکتے ہیں
• لمپ سم اینڈ ڈیتھ بینیفٹ الاؤنس (LSDBA): £1,073,100 — زیادہ سے زیادہ ٹیکس فری ڈیتھ بینیفٹس

اکثر پوچھے گئے سوالات