Probate no Reino Unido Explicado: Processo, Prazos e Custos em 2026

O que é o Probate?

“Probate” vem do latim probare — provar. No direito inglês, o probate é o processo pelo qual um tribunal (especificamente, o Probate Registry, parte do HMCTS) reconhece oficialmente a autoridade da pessoa nomeada num testamento para administrar a herança do falecido. O resultado é um documento legal chamado Grant of Probate, que bancos, registos prediais, plataformas de investimento e outras instituições aceitam como prova da autoridade do executor.

Quando não há testamento — conhecido como falecer “intestado” — o tribunal emite um documento semelhante chamado Letters of Administration à pessoa com direito a administrar a herança segundo as regras de sucessão sem testamento.

Coloquialmente, “probate” é frequentemente utilizado para se referir a todo o processo de administração da herança, incluindo a recolha de bens, o pagamento de dívidas e a distribuição aos beneficiários. Tecnicamente, este processo mais amplo é a “administração da herança”; o Grant é apenas a chave que desbloqueia os bens.

Quando Precisa de Probate

O probate é exigido sempre que os bens estejam detidos em nome exclusivo do falecido e as instituições não liberem esses bens sem ele. Principais fatores:

• Contas bancárias ou de building society: a maioria dos bancos exige probate para saldos acima de £5.000–£50.000 (os limites variam consoante a instituição).
• Imóveis em nome exclusivo: terrenos e edifícios detidos em nome exclusivo do falecido não podem ser transferidos ou vendidos sem um Grant.
• Ações, participações e contas de investimento: detidas em nome exclusivo do falecido.
• Títulos, ISAs e premium bonds: detidos em nome exclusivo.
• Participações empresariais e bens de parceria (partnership).

Contacte sempre cada instituição diretamente para confirmar o seu limite. Alguns fornecedores de premium bonds e contas NS&I têm regras ligeiramente diferentes dos bancos de rua.

Quando Não Precisa de Probate

Vários tipos de bens passam completamente fora do probate:

• Bens em copropriedade com sobrevivência: Um imóvel em copropriedade (detido como beneficial joint tenants, não tenants in common) passa automaticamente para o coproprietário sobrevivente por sobrevivência. O coproprietário sobrevivente notifica o Land Registry com a certidão de óbito — sem necessidade de Grant.
• Beneficiários nomeados de pensões: As prestações por morte de pensões (normalmente um montante único de um regime de contribuição definida) são pagas ao critério dos trustees aos beneficiários nomeados. Não fazem parte da herança e não requerem probate.
• Beneficiários nomeados em seguros de vida: Uma apólice constituída em trust ou com um beneficiário nomeado é paga diretamente a essa pessoa, fora da herança.
• Bens detidos em trust: Os trusts são entidades legais separadas e os bens detidos em trust não fazem parte da herança do falecido.
• Heranças pequenas: Muitas instituições liberam pequenas quantias (£5.000–£10.000 dependendo do fornecedor) mediante apresentação da certidão de óbito e de um formulário de indemnização, sem exigir um Grant.

Grant of Probate vs Letters of Administration

Ambos os documentos têm a mesma autoridade legal uma vez emitidos. O titular é designado por “personal representative” — “executor” ao abrigo de um testamento, “administrator” sem testamento.

O Processo de Probate em 12 Etapas

1. Localize o testamento. Procure na casa do falecido, no cofre bancário e verifique o Certainty National Will Register. O testamento original (não uma cópia) é necessário para o probate.
2. Candidate-se como executor (ou administrador). Se houver testamento, o executor nomeado faz o pedido. Se não houver testamento, o parente mais próximo faz o pedido como administrador. Será necessário o formulário PA1P (com testamento) ou PA1A (sem testamento) do GOV.UK.
3. Avalie a herança. Obtenha avaliações escritas de todos os bens: imóveis (avaliação RICS), investimentos, contas bancárias, bens pessoais, veículos e participações empresariais. Identifique também todas as dívidas e passivos.
4. Determine qual formulário de IHT usar. Para heranças menores ou mais simples, abaixo do limite de IHT, submeta o IHT205 (ou IHT400 para heranças complexas). O IHT400 é exigido se a herança exceder a faixa de isenção (nil rate band), se tiverem sido feitas doações nos últimos 7 anos, ou se houver trusts, bens no estrangeiro ou participações empresariais.
5. Pague o Imposto sobre Heranças antes do Grant. O IHT deve ser pago (ou pelo menos 10% do IHT sobre bens não imobiliários) antes de a HMRC emitir uma referência de quitação que permite ao Probate Registry emitir o Grant. Utilize o IHT Direct Payment Scheme (DPS) — os bancos liberam fundos diretamente à HMRC antes do probate. Alternativamente, contraia um empréstimo de curto prazo sobre a herança.
6. Candidate-se ao Probate Registry. Submeta o formulário de candidatura PA1P/PA1A, o testamento original (se existir), certidão de óbito (cópias certificadas), a referência de quitação IHT421 e a taxa de probate (£273 para heranças acima de £5.000, isenta para heranças menores). As candidaturas são enviadas a qualquer Probate Registry local ou por correio ao HMCTS Probate.
7. Aguarde o Grant. O HMCTS está atualmente a processar candidaturas em 6 a 8 semanas para casos simples, mas os atrasos acumulados podem levar isso a 12 semanas ou mais. Candidaturas complexas ou questionadas demoram mais.
8. Recolha e proteja os bens. Utilize o Grant of Probate selado (ou Letters of Administration) para aceder a contas bancárias, transferir contas de investimento, resgatar títulos e recolher quaisquer outros bens da herança.
9. Pague dívidas e despesas. Liquide todas as dívidas: hipoteca, cartões de crédito, contas de serviços públicos, imposto de rendimento final e obrigações perante a HMRC, custos funerários e despesas do executor. Os executores são pessoalmente responsáveis se distribuírem antes de todas as dívidas serem pagas.
10. Publique aviso a credores (aviso ao abrigo da Section 27). Publique um aviso estatutário S.27 Trustee Act 1925 no The Gazette e num jornal local. Isto protege o executor de responsabilidade pessoal por credores desconhecidos que se apresentem após a distribuição da herança. O período de aviso é de 2 meses.
11. Prepare as contas da herança. Elabore contas formais da herança mostrando todos os bens recolhidos, dívidas pagas, despesas e o remanescente a distribuir. Os beneficiários têm direito a ver estas contas e podem questioná-las.
12. Distribua a herança. Pague primeiro os legados específicos e depois os beneficiários residuários de acordo com o testamento (ou as regras de sucessão sem testamento, se aplicável). Obtenha recibos de todos os beneficiários. Transfira imóveis (terrenos) preenchendo um formulário AP1 junto do HM Land Registry.

Imposto sobre Heranças e Probate

O IHT à taxa de 40% aplica-se à parte tributável da herança acima das isenções disponíveis. Para 2026:

• Nil Rate Band (NRB): £325.000 — congelada até abril de 2030.
• Residence Nil Rate Band (RNRB): £175.000 — para uma residência principal que passa para descendentes diretos, com redução gradual para heranças acima de £2 milhões.
• NRB transferível: Um cônjuge sobrevivente herda qualquer NRB não utilizada do primeiro a falecer, pelo que a isenção combinada para um casal casado pode chegar a £1 milhão.
• Regra dos 7 anos: Doações feitas há mais de 7 anos antes da morte estão totalmente isentas. Doações feitas nos 7 anos anteriores à morte podem estar sujeitas a IHT, com alívio proporcional (taper relief) para doações feitas entre 3 e 7 anos antes da morte.

A declaração IHT400 deve ser submetida no prazo de 12 meses após o fim do mês da morte. O pagamento do IHT é devido no prazo de 6 meses. Acumulam-se juros sobre o IHT em atraso à taxa de mora da HMRC a partir da data de vencimento.

O problema do “ovo e da galinha”: o Probate Registry exige prova de que o IHT foi pago (ou de que não é devido IHT) antes de emitir o Grant. Mas o executor não pode aceder às contas bancárias da herança para pagar o IHT sem o Grant. Soluções: o HMRC Direct Payment Scheme permite que determinados bancos paguem o IHT diretamente a partir da herança antes do probate; em alternativa, o executor pode pagar com fundos pessoais e recuperar após a emissão do Grant, ou contrair um empréstimo de curto prazo para probate.

Taxas do Probate Registry e Custos de Solicitor

Deveres do Executor e Responsabilidade Pessoal

Um executor é um fiduciário — alguém que age no interesse dos beneficiários, não no seu próprio. Os principais deveres incluem:

• Localizar e proteger todos os bens da herança prontamente após a morte.
• Notificar todas as organizações relevantes: HMRC (para uma declaração final de imposto de rendimento), DWP, fornecedores de pensões, bancos, seguradoras.
• Obter avaliações profissionais para imóveis e bens invulgares.
• Submeter as declarações de IHT a tempo e pagar o IHT até ao prazo.
• Candidatar-se ao Grant of Probate prontamente.
• Publicar aviso a credores (aviso S.27 Trustee Act) para se proteger contra passivos desconhecidos.
• Manter contas adequadas de todos os rendimentos, despesas e distribuições.
• Distribuir aos beneficiários apenas depois de todas as dívidas e passivos serem liquidados.

Os executores são pessoalmente responsáveis por erros. Se distribuir bens antes de pagar todas as dívidas e um credor se apresentar mais tarde, terá de pagar ao credor do seu próprio bolso. Se não cumprir o prazo do IHT, aplicam-se juros e possivelmente penalizações — e, como executor, é responsável por isso.

Pode renunciar à condição de executor antes de começar a agir — mas depois de tomar qualquer ação de “intermeddling” (como abrir correspondência ou lidar com o banco), já não pode renunciar e deve concluir a administração.

Solicitor vs Probate DIY

Considere o probate DIY quando: a herança é simples (uma ou duas contas bancárias, um imóvel, testamento claro, sem disputas, sem bens no estrangeiro, abaixo da nil rate band do IHT). O serviço online de Probate do HMCTS está bem concebido e orienta-o passo a passo durante o pedido. O DIY pode poupar £3.000–£15.000 em honorários profissionais.

Considere um solicitor quando: a herança tem IHT complexo (doações em vida, business property relief, agricultural relief, trusts); há disputas entre beneficiários ou possíveis reclamações ao abrigo do Inheritance (Provision for Family and Dependants) Act 1975; há bens no estrangeiro (exigindo probate acessório noutro país); estão envolvidas participações empresariais; ou o executor simplesmente não tem tempo ou confiança para lidar com a administração. Muitos solicitors oferecem um serviço “apenas Grant” a uma taxa fixa, deixando a distribuição a seu cargo.

Nota: as despesas do executor (incluindo honorários profissionais razoáveis) são pagas a partir da herança antes da distribuição aos beneficiários — pelo que os custos do solicitor não saem do seu próprio bolso se também for executor-beneficiário.

Prazos Típicos

Tempo de processamento atual do Probate Registry (maio de 2026): aproximadamente 6 a 8 semanas para candidaturas em papel simples; 4 a 6 semanas para candidaturas totalmente online através do HMCTS Probate Service. Os atrasos acumulados podem alargar isto para 12+ semanas em períodos de pico.