Yr ISA yw’r cragen dreth symlaf yn y DU: talwch i mewn, ac mae popeth sy’n tyfu y tu mewn yn rhydd o dreth incwm a threth enillion cyfalaf am byth. Ar gyfer 2026/27 mae’r lwfans yn £20,000, y gallwch ei rannu fel y mynnwch rhwng ISAs Arian Parod, Cyfranddaliadau a Buddsoddiadau, Bywyd a Chyllid Arloesol. Mae’r canllaw hwn yn esbonio pob math o ISA, y terfyn ISA Bywyd £4,000 sydd o fewn y £20,000, y rheolau ISA hyblyg sy’n caniatáu i chi ddisodli tynnu-allan yn yr un flwyddyn, sut mae trosglwyddiadau’n cadw eich statws di-dreth heb gyffwrdd â’ch lwfans, a’r dechneg bed-and-ISA ar gyfer symud buddsoddiadau presennol i mewn i’r cragen — gydag enghraifft wedi’i gweithio.
Yn 2026/27 gallwch dalu hyd at £20,000 i mewn i ISAs ar draws y flwyddyn dreth. Rhennir y cyfanswm hwnnw ar draws pob ISA sydd gennych a phob math — nid oes terfyn ar wahân i bob ISA. Mae popeth y tu mewn yn tyfu’n rhydd o dreth incwm, treth ddifidend a threth enillion cyfalaf, ac ni chaiff dim byth ei adrodd i HMRC.
Mae’r lwfans yn ailosod ar 6 Ebrill ac mae’n llym ei-ddefnyddio-neu-ei-golli — ni ellir cario lwfans na ddefnyddiwyd ymlaen. Mae lwfans ISA Iau ar wahân o £9,000 yn berthnasol i blant ac nid yw’n cyfrif tuag at y £20,000 i oedolion.
Mae’r ISA Bywyd yn caniatáu i rai dan 40 oed gynilo hyd at £4,000 y flwyddyn — yn cael ei gyfrif o fewn y £20,000, nid yn ychwanegol ato — ac mae’r llywodraeth yn ychwanegu bonws o 25%, hyd at £1,000 y flwyddyn.
Fe’i cynlluniwyd ar gyfer dau nod: prynu cartref cyntaf sy’n werth hyd at £450,000, neu ymddeoliad o 60 oed. Tynnwch allan am unrhyw reswm arall a bydd tâl o 25% yn berthnasol, a all eich gadael â llai na’r hyn a gyfranogoch. I brynwyr tro cyntaf mae’n un o’r cyfrifon mwyaf hael sydd ar gael; pwyswch a mesurwch yn erbyn dewisiadau eraill yn y gymhariaeth ISA yn erbyn LISA.
Rheolau ISA Hyblyg
Mae ISA hyblyg yn caniatáu i chi dynnu arian allan a’i dalu’n ôl o fewn yr un flwyddyn dreth heb i’r ad-daliad gyfrif yn erbyn eich lwfans. Felly os ydych wedi talu i mewn y £20,000 llawn, tynnu allan £5,000, yna ei ad-dalu cyn 5 Ebrill, nid ydych wedi torri’r terfyn.
Heb hyblygrwydd, byddai’r ad-daliad £5,000 hwnnw yn cael ei drin fel cyfraniad newydd sbon ac yn eich gwthio dros y terfyn. Mae hyblygrwydd yn dibynnu ar y darparwr, felly gwiriwch cyn dibynnu arno — a nodwch fod ISAs Bywyd byth yn hyblyg. Mae’r nodwedd hon yn ddefnyddiol os oes angen mynediad dros dro i arian parod arnoch heb aberthu eich cragen ddi-dreth yn barhaol.
Trosglwyddiadau
Gallwch symud arian rhwng ISAs — i gyfradd well, neu o arian parod i gyfranddaliadau a buddsoddiadau — heb ddefnyddio unrhyw ran o’ch lwfans blynyddol, ar yr amod eich bod yn defnyddio proses drosglwyddo swyddogol y darparwr. Peidiwch byth â thynnu’r arian allan eich hun, gan fod hynny’n dileu’r statws di-dreth.
Rhaid trosglwyddo cyfraniadau’r flwyddyn gyfredol yn llawn; gellir symud arian o flynyddoedd treth blaenorol yn gyfan neu’n rhannol. Gofynnwch bob amser i’r darparwr newydd drefnu’r trosglwyddiad — maent yn tynnu’r arian drosodd yn uniongyrchol, gan gadw popeth y tu mewn i’r cragen. Gweler y canllaw rheolau trosglwyddo ISA am y manylion.
Bed-and-ISA
Os ydych yn dal buddsoddiadau y tu allan i ISA, mae bed-and-ISA yn eu symud i mewn i’r cragen. Rydych yn gwerthu’r daliadau yn eich cyfrif trethadwy ac yn eu prynu’n ôl ar unwaith y tu mewn i’ch ISA cyfranddaliadau a buddsoddiadau, gan ddefnyddio eich lwfans £20,000.
Gall y gwerthiant ysgogi treth enillion cyfalaf os yw eich enillion yn fwy na’r swm esempt blynyddol o £3,000, felly caiff ei ledaenu’n aml dros sawl blwyddyn dreth i aros o fewn yr esemptiad. Unwaith y tu mewn i’r ISA, mae twf, difidendau ac enillion yn y dyfodol i gyd yn ddi-dreth — yn werthfawr nawr bod yr esemptiad CGT a’r lwfans difidend mor isel. Modelwch yr enillion gyda’r cyfrifiannell treth enillion cyfalaf.
Enghraifft Wedi’i Gweithio: Rhannu’r £20,000
Dychmygwch brynwr tro cyntaf 35 oed sydd hefyd am fuddsoddi. Maent yn rhannu lwfans 2026/27 fel hyn. Mae’r ffigurau’n enghreifftiol.
ISA Bywyd: £4,000 (y terfyn) → bonws llywodraeth o £1,000 wedi’i ychwanegu = £5,000 tuag at flaendal.
ISA Cyfranddaliadau a Buddsoddiadau: £12,000 wedi’i fuddsoddi ar gyfer y tymor hir, yn ddi-dreth.
ISA Arian Parod: £4,000 fel byffer argyfwng hygyrch, di-dreth.
Cyfanswm a gyfrannwyd: £4,000 + £12,000 + £4,000 = £20,000 — y lwfans llawn.
Mae pob cyfraniad yn aros o fewn y terfyn sengl o £20,000, mae bonws y LISA yn arian am ddim tuag at gartref, a chaiff pob geiniog o log, difidendau ac enillion yn y dyfodol eu noddi rhag treth. Cynlluniwch eich rhaniad eich hun gyda’r cyfrifiannell ISA a’r cyfrifiannell ISA Bywyd.
Mae’r lwfans ISA ar gyfer 2026/27 yn £20,000. Dyma’r cyfanswm y gallwch ei dalu i mewn i ISAs ar draws y flwyddyn dreth, waeth faint o ISAs sydd gennych na pha fathau ydynt. Mae unrhyw log, difidend neu enillion cyfalaf a enillir y tu mewn i ISA yn hollol ddi-dreth ac nid oes angen eu hadrodd i HMRC. Mae’r lwfans yn ailosod bob 6 Ebrill ac ni ellir ei gario ymlaen — os na fyddwch yn ei ddefnyddio erbyn 5 Ebrill, fe’i collir. Gallwch rannu’r £20,000 rhwng ISAs Arian Parod, Cyfranddaliadau, Bywyd a Chyllid Arloesol fel y dymunwch.
Beth yw’r gwahanol fathau o ISA?
Mae pedwar prif fath o ISA i oedolion. Mae ISA Arian Parod yn dal cynilion ac yn talu llog di-dreth. Mae ISA Cyfranddaliadau a Buddsoddiadau yn dal buddsoddiadau fel cronfeydd a chyfranddaliadau, gyda thwf a difidendau di-dreth. Mae ISA Bywyd (LISA) ar gyfer cartrefi cyntaf neu ymddeoliad, gyda bonws llywodraeth o 25% ond terfyn blynyddol o £4,000 a chosbau tynnu allan. Mae ISA Cyllid Arloesol (IFISA) yn dal benthyciadau cymar-i-gymar ac mae’n risg uwch. Ceir hefyd ISA Iau ar wahân i blant, gyda’i lwfans ei hun o £9,000 nad yw’n cyfrif tuag at y £20,000 i oedolion.
Faint alla i ei roi mewn ISA Bywyd?
Gallwch dalu hyd at £4,000 y flwyddyn i mewn i ISA Bywyd, ac mae hyn yn cyfrif o fewn eich cyfanswm lwfans ISA o £20,000 — nid yw’n ychwanegol ato. Mae’r llywodraeth yn ychwanegu bonws o 25%, hyd at £1,000 y flwyddyn, sy’n gwneud y LISA yn bwerus i brynwyr tro cyntaf a chynilwyr ymddeoliad dan 40 oed. Y broblem yw mynediad: dim ond i brynu cartref cyntaf sy’n werth hyd at £450,000 neu o 60 oed y gallwch dynnu allan yn ddi-gosb. Mae unrhyw dynnu allan arall yn ysgwyddo tâl o 25%, a all ddychwelyd llai na’r hyn a roesoch i mewn.
Show 7 more questionsShow fewer questions
Beth yw ISA hyblyg?
Mae ISA hyblyg yn caniatáu i chi dynnu arian allan a’i dalu’n ôl o fewn yr un flwyddyn dreth heb i’r ad-daliad hwnnw gyfrif yn erbyn eich lwfans blynyddol. Er enghraifft, os ydych wedi talu i mewn y £20,000 llawn, yn tynnu allan £5,000, ac yna’n ei ad-dalu cyn 5 Ebrill, nid ydych wedi torri’r lwfans. Heb hyblygrwydd, byddai ad-dalu’r £5,000 hwnnw yn cael ei drin fel cyfraniad newydd ac yn mynd dros y terfyn. Nid yw pob ISA yn hyblyg — mae’n dibynnu ar y darparwr — felly gwiriwch cyn dibynnu arno. Nid yw ISAs Bywyd byth yn hyblyg.
Sut mae trosglwyddiadau ISA yn gweithio?
Gallwch drosglwyddo arian rhwng ISAs — er enghraifft o ISA arian parod i ISA cyfranddaliadau a buddsoddiadau, neu i ddarparwr sy’n talu’n well — heb iddo ddefnyddio eich lwfans blynyddol, ar yr amod eich bod yn defnyddio proses drosglwyddo swyddogol y darparwr yn hytrach na thynnu allan ac ailadneuo. Rhaid trosglwyddo arian a dalwyd i mewn i ISA yn y flwyddyn dreth gyfredol yn llawn; gellir trosglwyddo arian o flynyddoedd blaenorol yn gyfan neu’n rhannol. Gofynnwch bob amser i’r darparwr newydd drefnu’r trosglwyddiad fel bod y statws di-dreth yn cael ei gadw; peidiwch byth â thynnu’r arian parod allan eich hun.
Beth yw bed-and-ISA?
Mae bed-and-ISA yn dechneg ar gyfer symud buddsoddiadau sydd eisoes gennych y tu allan i ISA i mewn i’r cragen ddi-dreth. Rydych yn gwerthu’r buddsoddiadau yn eich cyfrif trethadwy (buddsoddiad cyffredinol) ac yn eu prynu’n ôl ar unwaith y tu mewn i’ch ISA cyfranddaliadau a buddsoddiadau, gan ddefnyddio eich lwfans blynyddol. Gall y gwerthiant ysgogi treth enillion cyfalaf os yw eich enillion yn fwy na’r swm esempt blynyddol o £3,000, felly caiff ei ledaenu’n aml dros sawl blwyddyn dreth i aros o fewn yr esemptiad. Unwaith y tu mewn i’r ISA, mae twf, difidendau ac enillion yn y dyfodol yn ddi-dreth, gan noddi’r ddaliad rhag CGT a threth ddifidend o hyn ymlaen.
Alla i dalu i mewn i fwy nag un ISA yn yr un flwyddyn?
Gallwch. Ers Ebrill 2024 gallwch dalu i mewn i sawl ISA o’r un math yn yr un flwyddyn dreth — er enghraifft dau ISA arian parod gwahanol — yn ogystal ag ar draws mathau gwahanol, ar yr amod bod eich cyfanswm cyfraniadau’n aros o fewn y lwfans £20,000. Yr eithriad yw’r ISA Bywyd, lle gallwch ond gyfrannu i un mewn blwyddyn benodol o hyd a lle mae’r is-derfyn £4,000 yn berthnasol. Mae’r hyblygrwydd hwn yn ei gwneud yn haws mynd ar ôl y cyfraddau gorau a rhannu arian rhwng darparwyr heb aros am flwyddyn dreth newydd.
A yw cynilion ISA yn cyfrif tuag at y Lwfans Cynilo Personol?
Na. Mae llog a enillir y tu mewn i ISA Arian Parod yn gwbl ddi-dreth ac yn eistedd yn gyfan gwbl y tu allan i’r Lwfans Cynilo Personol (PSA). Mae’r PSA — £1,000 i drethdalwyr cyfradd sylfaenol, £500 i gyfradd uwch a dim i gyfradd ychwanegol — yn berthnasol i log o gynilion cyffredin, nad ydynt yn ISA, yn unig. Felly mae ISAs yn arbennig o werthfawr i drethdalwyr cyfradd uwch ac ychwanegol, sy’n cael ychydig iawn o PSA neu ddim o gwbl, ac i unrhyw un y byddai eu llog cynilo fel arall yn torri’r lwfans. Nid oes angen datgan llog ISA byth ar ffurflen dreth.
Beth sy’n digwydd i fy lwfans ISA os na fyddaf yn ei ddefnyddio?
Caiff ei golli. Mae’r lwfans ISA o £20,000 yn llym ei-ddefnyddio-neu-ei-golli bob blwyddyn dreth ac ni ellir ei gario ymlaen i flwyddyn yn y dyfodol. Os ydych ond yn cyfrannu £8,000 erbyn 5 Ebrill, mae’r £12,000 sy’n weddill yn diflannu — rydych yn dechrau o’r newydd gyda £20,000 newydd ar 6 Ebrill. Dyma pam mae llawer o gynilwyr yn gwneud cyfraniad cyn diwedd y flwyddyn dreth, hyd yn oed un bach, i ddefnyddio cymaint o’r cragen ag y gallant. Nid oes cosb am ddefnyddio dim ond rhan o’r lwfans; rydych yn syml yn hepgor y rhan na ddefnyddiwyd.
Beth sy’n digwydd i ISA pan fydd y deiliad yn marw?
Mae priod neu bartner sifil sy’n goroesi yn derbyn Tanysgrifiad Ychwanegol a Ganiateir (APS), lwfans ISA ychwanegol un-tro sy’n hafal i werth ISA y ymadawedig ar farwolaeth (neu ar gau, os yw’n uwch), yn ogystal â’u terfyn blynyddol eu hunain o £20,000. Mae hyn yn caniatáu i statws di-dreth yr ISA basio i bob pwrpas i’r un sy’n goroesi. Fel arfer mae’r ISA ei hun yn dod yn “ISA parhaus” ac yn cadw ei driniaeth ddi-dreth hyd nes y caiff ei gau neu nes bod gweinyddiaeth yr ystad yn cwblhau, yn hytrach na cholli’r statws hwnnw ar unwaith wrth farwolaeth.
Ymwadiad: Mae’r canllaw hwn yn adlewyrchu rheolau ISA y DU ar gyfer 2026/27. Mae’r lwfans £20,000, y terfyn ISA Bywyd £4,000, rheolau trosglwyddo a hyblygrwydd a swm esempt blynyddol CGT yn newid mewn digwyddiadau cyllidol. Mae buddsoddi’n cario risg a gall gwerth ISAs cyfranddaliadau a buddsoddiadau ostwng. Gwybodaeth gyffredinol yw hon, nid cyngor personol; cyfeiriwch at gov.uk am y cyfraddau swyddogol cyfredol ac ystyriwch ymgynghorydd rheoleiddiedig.
