Kalkulator emerytalny

Emerytury w UK korzystają z najkorzystniejszego opodatkowania spośród wszystkich instrumentów oszczędnościowych: składki podlegają uldze podatkowej według krańcowej stawki (20%, 40% lub 45%), wzrost wartości wewnątrz funduszu jest wolny od podatku, a od 55. roku życia (wzrost do 57 lat od kwietnia 2028 r.) można wypłacić 25% jako wolną od podatku kwotę ryczałtową. Pozostałe 75% podlega opodatkowaniu jako dochód przy wypłacie — zazwyczaj w czasie emerytury przy niższych stawkach niż w trakcie kariery zawodowej. Roczny limit składek (Annual Allowance) wynosi £60 000 w 2025/26 (lub 100% odpowiednich zarobków, jeśli jest niższe), zmniejszany z £60 000 do £10 000 dla osób z dochodem skorygowanym powyżej £260 000. Money Purchase Annual Allowance (MPAA) w wysokości £10 000 wchodzi w życie, gdy skorzystano już z elastycznego dostępu do emerytury o zdefiniowanej składce. Dożywotni limit (Lifetime Allowance) został zniesiony w kwietniu 2024 r. i zastąpiony Lump Sum Allowance (£268 275) oraz Lump Sum and Death Benefit Allowance (£1 073 100). Niniejszy kalkulator prognozuje wartość funduszu emerytalnego w chwili przejścia na emeryturę oraz wynikający z tego roczny dochód, uwzględniając bieżącą wartość funduszu, miesięczne składki (własne plus pracodawcy), oczekiwaną stopę zwrotu z inwestycji, wiek emerytalny i inflację. Stosuje 25% wolnej od podatku kwoty ryczałtowej, a następnie przelicza pozostały fundusz na dochód według 4% stopy wypłat bezpiecznych (standard angielsko-obligacyjnych wypłat) lub oferty renty dożywotniej opartej na bieżących rentownościach obligacji skarbowych. W przypadku emerytur typowa brytyjska zasada kciuka sugeruje oszczędzanie połowy swojego wieku jako procent wynagrodzenia od momentu rozpoczęcia — tak więc 30-latek zaczyna od 15%, 40-latek od 20% i tak dalej. Automatyczne zapisywanie do pracowniczego programu emerytalnego (auto-enrolment) wymaga łącznej minimalnej składki w wysokości 8% (5% pracownik, 3% pracodawca) od kwalifikujących się zarobków w przedziale £6 240–£50 270. Większość osób powinna rozważyć wyższe składki — w szczególności podatnicy wyższej stawki, dla których każde £1 000 składki emerytalnej kosztuje tylko £600 po uldze, a porozumienia o poświęceniu wynagrodzenia (salary sacrifice) dają dodatkowe oszczędności na składkach NI (oszczędzając do 47% kosztu netto dla £1 000 emerytury, jeśli pracodawca zwraca swoją część składki NI). Kalkulator nie obsługuje emerytur o zdefiniowanym świadczeniu (final-salary), emerytur sektora publicznego, takich jak NHS czy nauczycielskie, szczegółowych porównań wypłat z funduszu a renty dożywotniej, ani emerytur zagranicznych w ramach zasad QROPS. Do prognozowania emerytury państwowej użyj kalkulatora prognozy emerytury państwowej. Do modelowania poświęcenia wynagrodzenia użyj kalkulatora Salary Sacrifice. Połącz wszystkie trzy, aby uzyskać realistyczny obraz dochodów emerytalnych: typowi brytyjscy emeryci dążą do dwóch trzecich dochodu sprzed emerytury, przy czym emerytura państwowa pokrywa około £12 000, a emerytury pracownicze i osobiste wypełniają resztę.